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2011年中级会计职称考试经济法预习讲义(10)

来源:233网校 2010年7月6日

  (三)操纵市场

  1、单独或者通过合谋,集中资金优势、持股优势或者利用信息优势联合或者连续买卖,操纵证券交易价格。

  2、与他人串通,以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易,影响证券交易价格或者证券交易量。

  3、在自己实际控制的账户之间进行证券交易,影响证券交易价格或者证券交易量。

  【解释】不管通过何种方式,影响证券交易的“价格或者交易量”即属于操纵市场。

  (四)欺诈客户

  1、违背客户的委托为其买卖证券;

  2、不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件;

  3、挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金;

  4、未经客户的委托,擅自为客户买卖证券,或者假借客户的名义买卖证券;

  5、为牟取佣金收入,诱使客户进行不必要的证券买卖;

  6、利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息;

  7、其他违背客户真实意思表示,损害客户利益的行为。

  【解释】欺诈客户的主体是“证券公司及其从业人员”。

  【例题·多选题】根据证券法律制度的规定,下列各项中,属于禁止的证券交易行为的有( )。(2006年)

  A、甲证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息,严重影响证券交易

  B、乙证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件

  C、丙证券公司利用资金优势,连续买卖某上市公司股票,操纵该股票交易价格

  D、上市公司董事王某知悉该公司近期未能清偿到期重大债务,在该信息公开前将自己所持有的股份全部转让给他人

  【答案】ABCD

  【解析】选项A属于虚假陈述;选项B属于欺诈客户;选项C属于操纵市场;选项D属于内幕交易。

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