第九节
1.《公司法》中规定可以发行公司债券的公司类别有： (股份有限公司)、(国有独资公司)和(两个以上的国有企业或者其他两个以上的国有投资主体投资设立的有限责任公司)。(重点内容，多选，如给出若干公司的具体情况，让考生判断哪些可以发行公司债券，判断依据即是公司的性质)
2.《公司法》规定，发行公司债券必须符合下列条件： (重点内容，多选题或综合分析题，如给出某公司的有关条件，让考生判断其是否可以发行公司债券，判断标准如下)
(1)股份有限公司的净资产额不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产额不低于人民币6000万元;
(2)累计债券总额不超过公司净资产额的40%;
(3)最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息;
(4)筹集的资金用途符合国家产业政策;
(5)债券的利率不得超过国务院限定的利率水平;
(6)国务院规定的其他条件。
3.发行公司债券筹集的资金，必须用于审批机关批准的用途，不得用于(弥补亏损)、(非生产性支出)、(股票、房地产和期货买卖等与本企业生产经营无关的风险性投资)。若用于固定资产投资，还须经有关部门批准。 (多选题或判断题，注意固定资产投资不是禁止的用途，而是需要审批)
4.发行公司债券的决议：股份有限公司、有限责任公司发行公司债券，由(董事会)制订方案， (股东会)作出决议。国有独资公司发行公司债券，应由(国家授权投资的机构或者国家授权部门)作出决定。(单选、判断题，注意三类主体发行债券时做出决议的部门的区别)
5.公司债券由(证券公司)负责承销。向社会公开发行的公司债票面总值超过人民币(5000万元)的，应由承销团承销。(单选或判断，5000万元票面的应组团发行)
6.公司债券的发行审核包括(配额审核)和(资格审核)。(多选)
7.公司债券的发行规模由(国务院)确定。(单选)
8.根据《公司法》规定，不得再次发行公司债券的情形有： (多选、判断，如给出一定的具体实例，注意第二点如果已经纠正则不属于控制范围)
(1)前一次发行的公司债券尚未募足的;
(2)对已发行的公司债券或者其债务有违约或者延迟支付本息的事实，且仍处于继续状态的。
第十节
1.债券承销活动面临的风险有两种：(多选、判断)
(1)在发行期结束后，承销商仍有部分国债积压，垫付发行款占用的资金，且在上市后未获得收益;
(2)在发行期结束后，所包销债券全部分销出去，但是分销收人小于承销成本造成的亏损。
2.债券承销风险与(债券本身发行条件)、(发行市场状况)以及(宏观经济因素)有关。(多选，注意判断每一种因素的变动方向对承销风险是增大还是减小的影响)
3.债券本身的条件主要有债券的(利率水平)、(期限结构)、(还本付息情兄)、(发行价格)、(发行数量)、(票面金额)、(税收效应)等。(多选题)
4.发行市场状况主要有(资金供给状况)、(其他证券品种的供给状况)、(平均利率水平)、(投资者的投资偏好)。(多选题)
5.影响债券承销风险的宏观经济因素主要有(社会经济环境的稳定性)、(物阶状况)、(利率状况)。(多选)
6.在债券承购包销的过程中，承销的收益来源主要有四种： (差价收益)、(发行手续费收益)、 (资金占用的利息收益)和(留存自营债券的交易获益)。(多选，注意其中差价可以是收益也可能是亏损)
7.目前，一般记帐式国债手续费率为0.38%，无记名国债为0.47%，凭证式国债为0。62%。(单选)
第十一节
1.交易所对封闭式基金上市实行(上市推荐人)制度，基金申请上市，必须(1～2名)上市推荐人出具上市推荐书。(单选、判断)
2.封闭式基金的上市推荐人出具的上市推荐书应当包括下列内容：(多选)
(1)基金发起人、基金管理人、基金托管人概况;
(2)基金的发行情况;
(3)上市推荐人与基金主要发起人、基金管理人、基金托管人的关系;
(4)基金符合上市条件的说明;
(5)上市推荐人认为基金发起人、基金管理人、基金托管人以及基金本身需要说明的重要事项;
(6)上市推荐人需要说明的其它事项。
3.封闭式基金上市，基金管理人应向交易所缴纳的上市费用有(上市初费3万元)和(上市月费每月5000元)。(单选、判断)
4.开放式基金单位的认购、申购和赎回业务可以由基金管理人直接办理，也可以由基金管理人委托其他机构代为办理。(判断)
5.商业银行以及经中国证监会认定的其他机构可以接受基金管理人的委托，办理开放式基金单位的认购、申购和赎回业务。(判断)
6.商业银行开办开放式基金单位的认购、申购和赎回业务，应当经(中国证监会)和(中国人民银行)审查批准。(多选)
7.申请开办开放式基金单位的认购、申购和赎回业务的机构，应当符合下列条件：(多选)
(1)设有专门管理开放式基金单位认购、申购和赎回业务的部门;
(2)有足够的熟悉开放式基金业务的专业人员;
(3)有便利、有效的商业网络;
(4)有安全、高效的办理开放式基金单位认购、申购和赎回业务的技术设施;
(5)中国证监会规定的其他条件。
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