2008年证券从业发行与承销命题预测试题(1)

111、境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当作出决议并提请股东大会批准的事项是（　　）。
A．境外上市是否符合证监会的规定
B．境外上市方案
C．持续盈利能力的说明
D．上市公司维持独立上市地位承诺的说明
E．持续盈利能力和上市公司维持独立上市地位的前景
112、在以下哪些情况下，使用贴现现金流量法进行估值时将遇到较大困难？（　　）

A．陷入财务危机的公司
B．收益呈周期性分布的公司
C．正在进行重组的公司
D．拥有某些特殊资产的公司
E．持续盈利的公司
113、代理成本理论认为，伴随着股权一债务比率的变动，公司选取的目标资本结构应比较负债带来的收益增加与（　　）的抵消作用，从而使公司价值最大化。
A．外部股东代理成本
B．经理人代理成本
C．内部股东代理成本
D．债权的代理成本
E．担保的代理成本
114、企业申请发行短期融资券应当符合的条件有（　　）。
A．是在中华人民共和国境内依法设立的企业法人
B．具有稳定的偿债资金来源，最近3个会计年度盈利
C．近3年没有违法和重大违规行为
D．近3年发行的短期融资券没有延迟支付本息的情形
115、增发新股过程中的信息披露，下列说法正确的是（　　）。
A．发行公司及其保荐人必须在刊登招股意向书摘要前5个工作日17：00时前，向证券交易所提交全部文件
B．发行公司及其保荐人须在刊登招股意向书摘要的当日，将招股意向书全文及相关文件在证券交易所网站上披露，并对其内容负责
C．发行公司及其保荐人未在证券交易所网站上披露招股意向书全文及相关文件的，。不得在报刊上刊登招股意向书及其摘要
D．发行公司及其保荐人在证券交易所网站上披露招股意向书全文等，需要缴纳相关费用
116、重大关联交易指（　　）。
A．上市公司拟与关联人达成的总额高于500万的关联交易
B．上市公司拟与关联人达成的总额高于300万的关联交易
C．上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的1%的关联交易
D．上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的3%的关联交易
E．上市公司拟与关联人达成的总额高于上市公司最近经审计净资产值的5%的关联交易
117、向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以（　　）设立。
A．私募方式
B．公募方式
C．募集方式
D．发起方式
118、根据有关规定，上市公司发生的下列事件中，应当立即公告的有（　　）。
A．法院依法撤销董事会决议
B．公司遭受净资产10%以上的重大损失
C．公司20%的董事发生变动
D．公司总经理发生变动
E．公司遭受净资产15%以上的重大损失
119、证券交易所对债券上市实行上市推荐人制度，但是上市推荐人应该符合以下（　　）条件。
A．具有证券交易所会员资格
B．最近3年内无重大违法违规行为
C．具备股票发行主承销商资格且信誉良好
D．最近1年内无重大违法违规行为
E．应当熟悉证券交易所章程及相关业务规则
120、属于直接融资范畴的是（　　）。
A．贴现
B．股票融资
C．公司债券融资
D．国债融资