2008年证券从业发行与承销命题预测试题(1)

二、多项选择题(本大题共60小题，每小题0．5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，有两项或两项以上符合题目要求。)
71、次级债券的承销可采用（　　）。
A．直销
B．网上销售
C．包销
D．招标承销
E．代销
72、根据《上市公司证券发行管理》的规定，上市公司发行可转换公司债券，无论此可转换公司债券是否可分离交易，均应该符合（　　）。
A．具备健全的法人治理结构
B．盈利能力具有持续性
C．财务会计文件无虚假记载且无重大违法行为
D．其最近l期末经审计的净资产不低于人民币15亿元
E．最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均应不少于公司债券一年的利息
73、按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为（　　）
A．协议收购
B．要约收购
C．敌意收购
D．善意收购
74、关于发行费用，下列说法正确的是（　　）。
A．发行人支付给中介机构的费用包括申报会计师费用、律师费用、评估费用、承销费用、保健费用以及上网发行费用等
B．为本次发行而进行的财务咨询，应由主承销商承担
C．在发行费用中应包括财务顾问费
D．发行费用中不应包括其他费用项目
E．为本次发行而进行的财务咨询，应由发行商承担
75、可转换公司债券的发行规模由发行人根据其投资计划和财务状况确定。下列说法正确的有（　　）。
A．可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过最近1期末净资产总额的40%
B．可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过最近1期末净资产总额的30%
C．对于分离交易的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产总额的40%
D．对于分离交易的可转换公司债券，发行后累计公司债券余额不得高于最近1期末公司净资产总额的30%
E．预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额
76、发行人应披露（　　）的兼职情况及所兼职单位与发行人的关联关系。
A．核心技术人员
B．监事
C．高级管理人员
D．董事
E．董事会秘书
77、政策性银行发行金融债券应向中国人民银行报送（　　）文件。
A．金融债券发行申请报告
B．Ｂ.发行人近3年经审计的财务报告及审计报告
C．金融债券发行办法
D．承销协议
78、拟发行上市的公司改组应遵循的原则有（　　）。
A．先发行上市，后改制运行
B．有效避免同业竞争，减少和规范关联交易
C．突出公司主营业务，形成核心竞争
D．按照《上市公司治理准则》要求独立经营
E．先改制运行，后发行上市
79、如果商业银行发行金融债券，应该具备（　　）条件。
A．具有良好的公司治理结构
B．最近5年盈利
C．核心资本充足率不低于3%
D．贷款损失准备计提充足
E．风险监管指标符合监管机构的有关规定
80、公司改组时，应避免主要业务与实际控制人及其控制法人相同或 类似，存在同业竞争的，可采取的解决措施有（　　）。
A．通过收购、委托经营等方式，将相竞争的业务集中到拟发行上市 公司
B．竞争方将有关业务转让给无关联的第三方
C．公司放弃与竞争方存在同业竞争的业务
D．竞争方就解决同业竞争，以及今后不再进行同业竞争作出有法律 约束力的书面承诺