2009年9月证券资格考试发行与承销预测试题(1)

91、当企业出现财务拮据时，可能会出现（　　）。
A．客户和供应商意识到企业出现问题时，他们往往不再购买本企业的产品或供应材料，从而影响企业未来现金流量能力
B．债权人为避免更大的财务损失，会要求企业归还债务，或为债务提供担保
C．管理人员往往会出现短期行为
D．财务拮据成本是由负债造成的，财务拮据成本会降低企业价值
92、除以下（　　）情形外，外国投资者不得进行证券买卖(B股除外)。
A．投资者进行战略投资所持上市公司A股股份，在其承诺的持股期限届满后可以出售
B．投资者根据《证券法》相关规定须以要约方式进行收购的，在要约期间可以收购上市公司A股股东出售的股份
C．投资者在上市公司股权分置改革前持有的非流通股份，在股权分置改革完成且限售期满后可以出售
D．投资者在上市公司首次公开发行前持有的股份，在限售期满后可以出售
93、下列属于《证券法》对股份有限公司申请股票上市要求的是（　　）。
A．股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行
B．公司股本总额不少于人民币1000万元
C．公开发行的股份达到公司股份总数的20%以上；公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为10%以上
D．公司最近3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
94、有下列情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构（　　）。
A．净资本为人民币4000万元
B．公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行
C．最近二十四个月因违法违规被中国证监会从名单中去除
D．从业人员中符合保荐代表人资格条件的4人
95、布莱克一斯科尔斯模型的假设前提有（　　）。
A．股票可被自由买进或卖出
B．期权是欧式期权，在期权到期日前，股票无股息支付
C．存在一个固定的、无风险的利率，投资者可以此利率无限制地借人或贷出
D．不存在影响收益的任何外部因素，股票收益仅来自价格变动，股票的价格变动成正态分布
96、拟发行上市的公司改组应遵循的原则是（　　）。
A．突出公司主营业务，形成核心竞争力和持续发展的能力
B．按照《上市公司治理准则》要求独立经营，运作规范
C．有效避免同业竞争，减少和规范关联交易
D．先发行上市，后改制运行
97、合格投资者是指（　　）。
A．自行判断具备投资债券的独立分析能力和风险承受能力
B．依法设立的法人或投资组织
C．按照规定和章程可从事债券投资
D．注册资本在1000万元以上或者经审计的总资产在2000万元以上
98、发行人（　　）在近3年内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。
A．董事
B．监事
C．高级管理人员
D．核心技术人员
99、对占有单位的无形资产，应区别下列情况评定重估价值（　　）。
A．外购的无形资产，根据购人成本以及该项资产具备的获利能力评定重估价值
B．自创的或者自身拥有的无形资产，根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力评定重估价值
C．自创的或者自身拥有的无形资产，只能根据其形成时发生的实际成本评定重估价值
D．自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，根据该项资产具有的获利能力评定重估价值
100、发行人发行可转换公司债券，保荐人的职责包括（　　）。
A．保荐人负责向中国证监会推荐，出具推荐意见，并负责报送发行申请文件
B．保荐人应对可转换公司债券发行申请文件进行核查
C．保荐人应向证券交易所申报核查中的主要问题及其结论
D．保荐人应负责可转换公司债券上市后的持续督导责任