2008年证券从业证券发行与承销模拟试题(四)

一、单项选择题(本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求。)
1、招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由（　　）表决通过。
A．发起人大会
B．股东大会
C．公司董事会
D．公司监事会
2、正式承销前的市场预测和承销协议签署具备（　　）。
A．有限的商业和法律意义
B．无限的商业和法律意义
C．正式的商业和法律意义
D．D，暂时的商业和法律意义
3、发行人应当符合：最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币（　　）万元；或者最近3个会计年度营业收入累计超过人民币（　　）亿元。
A．3 000，3
B．5 000，3
C．3 000，1
D．5 000，1
4、上市公司出现（　　），证券交易所暂停其可转换公司债券上市。
A．当年亏损
B．最近2年连续亏损
C．最近3年连续亏损
D．最近5年连续亏损
5、（　　）不属予按购并双方的行业关联性划分
A．横向收购
B．纵向收购
C．混合收购
D．要约收购
6、债券有担保人担保，其担保条件符合法律、法规规定；资信为 （　　）级且债券发行时主管机关同意豁免担保的债券除外。
A．AAA
B．AA
C．A
D．BBB
7、根据《公司法》的规定，股东大会审议代表公司发行在外有表决权股份总数的（　　）以上的股东的提案。
A．1%
B．5%
C．10%
D．3%
8、（　　）是指对企业的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现 金和有价证券等基本财务情况进行全面核对和清理。
A．损益认定
B．账务清理
C．价值重估
D．资产清查
9、根据《证券法》的规定，股份有限公司申请其股票上市必须符合（　　）。
A．公司股本总额不少于人民币1 000万元
B．公开发行的股份达公司股份总数的20%以上
C．公司股本总额超过人民币4亿元的，公开发行股份的比例为l0%以上
D．公司在最近两年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载
10、判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除 按有关企业会计准则规定外，应坚持（　　）原则。
A．宽松
B．从实际出发
C．合理
D．从严