2008年证券从业发行与承销命题预测试题(3)

121、我国股份有限公司对外报送的会计报表一般有（　　）。
A．利润表
B．现金流量表
C．资产负债表
D．有关附表
122、决定在境外上市的境内公司应符合下列条件的（　　）。
A．产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议
B．有完整的业务体系和良好的持续经营能力
C．公司及其主要股东近两年无重大违法违规记录
D．有健全的公司治理结构和内部管理制度
123、重大购买、出售、置换资产交易合同的主要内容包括（　　）。
A．交易价格及定价依据
B．交易标的的交付状态
C．合同的生效条件
D．支付方式
124、个人申请注册登记为保荐代表人的应当具有证券从业资格，取得执业证书且符合（　　）。
A．具备中国证监会规定的投资银行业务经历
B．参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格
C．所任职机构出具由董事长或者总经理签名的推荐函
D．未负有数额较大的到期未清偿债务
125、发行人及其主承销商须按规定将招股说明书的书面文本置备在（　　）上披露，以供公众查阅。
A．发行人公司住所
B．主承销商住所
C．拟上市证券交易所外
D．证券交易所指定网站
126、首次公开发行股票的基本原则有（　　）。
A．融资最大化原则
B．“公开、公平、公正”原则
C．高效原则
D．经济原则
127、上市公司发行可转换公司债应当符合的条件有（　　）。
A．发行额不少于人民币1亿元
B．利率不超过银行同期存款的利率水平
C．累计债券余额不超过公司净资产额的40%
D．募集资金的投向符合政府产业政策
128、2006年1月1日实施的经修订的《证券法》在发行监管方面明确了（　　）。
A．公开发行和非公开发行的界限
B．规定了证券发行前的公开披露信息制度，强化社会公众监督
C．肯定了证券发行、上市保荐制度，进一步发挥中介机构的市场服务职能
D．将证券上市核准权赋予了证券交易所，强化了交易所的监管职能
129、审计报告范围段应当说明以下内容（　　）。
A．已审会计报表的名称、反映的日期或期间
B．会计责任与审计责任
C．审计依据
D．已经实施的主要审计程序
130、网下发行方式主要的缺点是（　　）。
A．发行环节多
B．认购成本高
C．社会工作量大、效率低
D．吸收居民储蓄资金作用不如网上发行明显