2008年证券从业发行与承销命题预测试题(3)

81、上市公司募集资金运用的数额和使用应当符合（　　）。
A．募集资金数额不少于项目需要量
B．除金融类企业外，本次募集资金使用项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司
C．投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性
D．募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定
82、首次公开发行股票的基本原则有（　　）。
A．融资最大化原则
B．“公开、公平、公正”原则
C．高效原则
D．经济原则
83、向外商转让上市公司国有股和法人股应遵循的原则有（　　）
A．防止国有资产流失
B．符合国家产业政策要求
C．坚持"三公"原则
D．维护证券市场秩序
84、撰写投资价值研究报告应当遵守的要求有（　　）。
A．独立、审慎、客观
B．无虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
C．对发行人所在行业的评估具有一致性和连贯性
D．引用的资料真实、准确、完整、权威，并须注明来源
E．申请股票上市的股东大会决议
85、按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为（　　）。
A．直接融资
B．间接融资
C．股权融资
D．债务融资
86、下列说法正确的是（　　）。
A．公司应当在每一会计年度终了时编制财务会计报告，并依法经会计师事务所审计
B．上市公司在每一会计年度结束之日起4个月内向中国证监会和证券交易所报送年度财务会计报告
C．在每一会计年度前6个月结束之日起2个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送半年度财务会计报告
D．在每一会计年度前3个月和前9个月结束之日起的l个月内向中国证监会派出机构和证券交易所报送季度财务会计报告
87、资产评估报告的附件至少应当包括（　　）。
A．评估资产的汇总表与明细表
B．评估方法说明和计算过程
C．与评估基准日有关的会计报表
D．被评估单位占有不动产的产权证明文件、评估机构和评估人员资格证明文件的复印件
88、发行人应披露（　　）制度的建立健全及运行情况，说明上述机构和人 员履行职责的情况。
A．股东大会
B．独立董事
C．董事会
D．董事会秘书
E．监事会
89、根据《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》规定，已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，除应具备募集设立公司申请发行境内上市外资股前3项外，还应当符合以下哪些条件?（　　）
A．公司前一次发行的股份已经募足，所得资金的用途与募股时确定的用途相符，并且资金使用效益良好
B．公司净资产总值不低于1亿元人民币
C．公司从前一次发行股票到本次申请期间，没有重大违法行为
D．公司资产总额不低于1.5亿元人民币
E．公司在最近3年内连续盈利；原有企业改组或者国有企业作为主要发起人设立的公司，可以连续计算
90、公司提出上市申请前，存在数量较大的关联交易，应制定有针对 性减少关联交易的实施方案，注意的问题包括（　　）。
A．发起人或股东不得通过保留采购、销售机构，以及垄断业务渠道 等方式干预拟发行上市公司的业务经营
B．从事生产经营的拟发行上市公司应拥有独立的产、供、销系统， 主要原材料和产品销售不得依赖股东及其下属企业
C．专为拟发行上市公司生产经营提供服务的机构，应由关联方或无 关联的第三方经营
D．主要为拟发行上市公司进行的专业化服务，应由关联方纳入（通 过出资投入或出售）拟发行上市公司，或转由无关联的第三方经营