2008年证券从业发行与承销全真模拟试题(二)

41、以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的（　　）。
A．30%
B．35%
C．40%
D．45%
42、公开招标方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平，发行人将投标人的标价，自高价向低价排列，或自低利率排到高利率，发行人从（　　）选起，直到达到需要发行的数额为止。
A．高价或高利率
B．低价或低利率
C．高价或低利率
D．低价或高利率
43、上市公司申请发行新股，被注册会计师出具（　　）审计报告的，要求所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。
A．带强调事项段的无保留意见
B．保留意见
C．否定意见
D．无法表示意见
44、在（　　），注册会计师需要确定两个层次的重要性水平：会计报表和账户余额。
A．审计回顾阶段
B．计划阶段
C．实施审计阶段
D．审计完成阶段
45、公司的公积金不得用于（　　）。
A．弥补公司亏损
B．扩大公司经营
C．转增公司资本
D．改善职工福利
46、内地企业在中国香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于（　　），上市时的预期市值也不得少于（　　）万港元。
A．10%，3000
B．15%，3000
C．15%，5000
D．10%，5000
47、可转换公司债券的（　　）是指债券持有人可按事先约定的条件和价格，将所持债券卖给发行人。
A．回售
B．赎回
C．发行
D．股份转换
48、内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备12个月活跃业务记录，则实际上不得少于（　　）万港元；如新申请人具备12个月活跃业务记录，则预期上市时的市值不少于（　　）亿港元。
A．4000；5
B．4600；5
C．5000；6
D．4600；4
49、向境外投资者募集股份的股份有限公司通常以（　　）设立。
A．发起方式
B．私募方式
C．公募方式
D．募集方式
50、如果发行人披露盈利预测报告，在盈利预测报告中应载明：“本公司盈利预测报告的编制遵循了（　　）原则，但盈利预测所依据的各种假设具有不确定性，投资者进行投资决策时不应过分依赖该项资料。”
A．谨慎性
B．公开性
C．重要性
D．公平性