2008年证券从业发行与承销全真模拟试题(四)

111、主承销商尽职调查时一般应关注（　　）。
A．发行的主体资格
B．公司与控股股东的关联交易和同业竞争情况
C．公司与控股股东在人员、财务、资产、机构、业务上分开的说明
D．有关发行和上市的授权和批准
112、下列说法正确的是（　　）。
A．在比较各种筹资方式时通常使用个别资本成本
B．在进行资本结构决策时通常使用加权平均资本成本
C．在进行追加筹资决策时通常使用边际资本成本
D．在比较各种筹资方式时通常使用边际资本成本
113、有下列情形之一的，为拥有上市公司控制权（　　）
A．投资者为上市公司持股50%以上的控股股东
B．投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过30%
C．投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任
D．投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响
114、证券公司应向（　　）报送年度报告。
A．财政部
B．沪、深证券交易所
C．中国证监会
D．中国证券业协会
115、股份的特点包括（　　）。
A．金额性
B．平等性
C．不可分性
D．可转让性
E．流通性
116、专项复核报告至少应包括（　　）。
A．复核时间、范围及目的
B．相关责任
C．履行的复核程序
D．复核结论
117、1952年，美国的大卫·杜兰特把当时对资本结构的见解划分为（　　）。
A．净收入理论
B．净经营理论
C．净经营收入理论
D．传统折中理论
118、当出现（　　）情形时，应当在该情形出现后两个月内召开临时股东大会。
A．董事人数不足《公司法》规定的法定最低人数或者少于公司章程所定人数的2/3时
B．公司未弥补的亏损达到股本总额的1/3时
C．单独或合并持有公司有表决权股份总数的10%以上的股东书面请求时
D．董事会认为必要时
119、发行人申请公开发行股票时，应当符合的条件是（　　）。
A．发行前一年末，净资产在总资产中所占的比例不低于50%，无形资产(不含土地所有权)占其所折股本数的比例数的比例不低于20%
B．发行人认购的股本数额不少于公司拟发行股本总额的30%
C．向社会公众发行的部分不少于公司拟发行股本总额的25%
D．发起人在近3年没有重大的违法行为。3年连续盈利
E．其发行的普通股限于一种，同股同权
120、首次公募股票时，主承销商的核对要点包括（　　）。
A．会计报表附注是否披露了企业集团的基本情况
B．审计报告的标题是否为“审计报告”
C．是否已提供控股子公司的会计报表
D．盈利预测审核报告的标题是否为“盈利预测审核报告”