2008年证券从业资格考试发行与承销11月预测试题(3)

111、为证券发行出具有关文件的专业机构和人员，必须严格履行法定职责，保证其出具的文件的（　　）。
A．真实性
B．准确性
C．完整性
D．有效性
112、辅导机构应结合辅导工作的实际进展，针对通过各种渠道了解的问题， 提出整改建议。整改建议至少包括了下列中的（　　）。
A．整改所要达到的目标
B．解决问题的责任人
C．解决问题的时间期限
D．解决问题的措施
E．整改阶段中应注意的问题
113、008年4月16日，（　　）和《银行间债券市场非金融企业债务融资工具募集说明书指引》等文件公告实施，为短期融资券的发行和承销建立了新的运行框架。
A．《银行间债券市场非金融企业短期融资券业务指引》
B．《银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则》
C．《银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则》
D．《银行间债券市场非金融企业债务融资工具中介服务规则》
114、关于上市公司历次募集资金的运用应重点披露以下哪几个方面的情况？（　　）
A．发行人应披露最近5年内募集资金运用的基本情况
B．发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况
C．发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况
D．发行人最近5年内募集资金的运用发生变更的，应列表披露历次变更情况
115、关于资产支持证券的所得税说法正确的有（　　）。
A．发起机构转让信贷资产取得的收益应按企业所得税的政策固定技术缴纳
B．发起机构与受托机构在新的资产转让、赎回及置换过程中应当按照独立企业之间的业务往来支付
C．对信托项目取得的收益在信托环节征收所得税
D．在所得收益年末并未向投资者分配部分不交企业所得税
116、下列关于核准制特点说法正确的是（　　）。
A．主承销商培育、选择和推荐企业
B．发挥股票发行审核委员会的独立审核功能
C．证监会决定股票的发行价格
D．证监会逐步转向合规性审核
117、为保证股份有限公司的正常经营活动和保护公司债权人的利益，股份有限公司资本的确立应坚持（　　）原则。
A．资本确定
B．资本维持
C．资本不变
D．资本保值
118、外商投资企业作为公司的发起人时，其在公司中所占股本的比例，按照（　　）的规定执行。
A．外商投资企业不得作为国家禁止外商投资行业的公司的发起人
B．属于国家限制外商投资的行业，公司注册资本中所有外商投资企业所占股本的比例，不得超过注册资本的30%
C．属于国家鼓励外商投资的行业，公司注册资本中所有外商投资企业所占股本的比例不受限制
D．属于国家限制外商投资的行业，公司注册资本中所有外商投资企业所占股本的比例，不得超过注册资本的25%
119、清算组由人民法院依据有关法律的规定，组织股东、有关机关及有关专业人士组成。所谓有关机关一般包括（　　）等。
A．国有资产管理部门
B．政府主管部门
C．证券管理部门
D．工商部门
E．税务部门
120、有关超额配售选择权的实施方案，应当在（　　）中披露。
A．招股说明书
B．招股意向书
C．超额配售说明
D．上市公告