2010年证券从业资格考试发行与承销第十章多选题

　　31.不得购买储蓄国债的机构投资者有（　　）。
　　A.个人
　　B.企事业单位
　　C.行政机关
　　D.社会团体
　　32.次级债券的承销可采用（　　）等方式。
　　A.直销
　　B.包销
　　C.代销
　　D.招标承销
　　33.如果同时出现以下（　　）的情况，则发行人必须延期支付利息。
　　A.最近l期经审计的损益表中净利润为负
　　B.最近6个月内未向普通股股东支付现金红利
　　C.最近1期经审计的资产负债表中盈余公积与未分配利润之和为负
　　D.最近12个月内未向普通股股东支付现金红利
　　34.企业发行企业债券所筹集的资金可用于（　　）。
　　A.固定资产投资项目、收购产权（股权）
　　B.调整债务结构和补充营运资金
　　C.股票买卖以及期货等高风险投资
　　D.弥补亏损和非生产性支出
　　35.在发行的具体申报上，报送国家发改委的方式有（　　）。
　　A.中央直接管理企业的申请材料直接申报
　　B.国务院行业管理部门所属企业的申请材料由行业管理部门转报
　　C.国务院行业管理部门所属企业的申请材料可直接申报
　　D.地方企业的申请材料由所在省、自治区、直辖市、计划单列市发展改革部门转报
　　36.企业债券募集说明书的主要内容应包括（　　）。
　　A.债券发行依据、有关机构
　　B.发行概要、承销方式、认购与托管
　　C.发行人基本情况、业务情况、财务情况
　　D.偿债保证措施及风险与对策
　　37.企业债券进入银行间债券市场交易流通的条件不包括（　　）。
　　A.近两年没有违法和重大违规行为
　　B.债权债务关系确立并登记完毕
　　C.实际发行额不少于人民币3亿元
　　D.单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的20%
　　38.发行人应在其发行的公司债券进人银行间债券市场交易流通后的3个工作日内，向市场投资者披露（　　）。
　　A.公司债券募集办法或发行章程
　　B.发行人近两年经审计的财务报告和涉及发行人的重大诉讼事项说明
　　C.公司债券信用评级报告及其跟踪评级安排的说明
　　D.近两年是否有违法和重大违规行为的说明
　　39.发行公司债券应当符合的条件是（　　）。
　　A.最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券l年的利息
　　B.本次发行后累计公司债券余额不超过最近1期末净资产额的30%
　　C.募集的资金必须符合股东会或股东大会核准的用途，且符合国家产业政策
　　D.经资信评级机构评级，债券信用级别一般
　　40.存在（　　）的，不得发行公司债券。
　　A.最近36个月内公司财务会计文件存在虚假记载，或公司存在其他重大违法行为
　　B.本次发行申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
　　C.已发行的公司债券存在违约事实，但已及时纠正
　　D.严重损害投资者合法权益和社会公共利益的其他情形