2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》过关冲刺卷2

91、下列关于银行间债券市场发行国债的分销说法中，正确的是（　　）。
A．在债券分销期间，承销人应按照债券发行办法的规定办理债券分销手续，并与分销认购人签订分销认购协议。分销认购人应是全国银行间债券市场参与者，并已在国债登记结算公司开立债券托管账户
B．由承销人根据与分销认购人签订协议所确定的分销价格和数量，填制债券发行分销过户指令一览表，加盖预留印章、填写分销密押后传真至国债登记结算公司，同时将原件寄至国债登记结算公司
C．国债登记结算公司利用中央债券簿记系统中的交易过户功能，办理承销商与分销认购人之间的分销债券过户
D．在发行过程中，承销人的分销总额以其承销总额为限。如发生超卖，国债登记结算公司将不予办理过户，并书面报中国人民银行和发行人
92、关于发审委会议，下列说法正确的是（　　）。
A．参加发审委会议的发审委委员为9名
B．表决投票时同意票数达到4票为通过
C．发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进行投票，同意票数达到5票的，可以对该股票发行申请暂缓表决
D．发审委会议表决采取记名投票方式
93、企业应在中期票据发行文件中约定投资者保护机制，具体包括（　　）。
A．应对企业信用评级下降的有效措施
B．中期票据利息的计算方法
C．中期票据的后期偿还安排
D．中期票据发生违约后的清偿安排
94、发行人应依据经注册会计师核验的非经常性损益明细表，以合并财务报表的数据为基础，披露（　　）。
A．最近3年非经常性损益的具体内容、金额
B．最近1期非经常性损益的具体内容、金额
C．非经常性损益对当期经营成果的影响
D．最近3年及1期扣除非经常性损益后的净利润金额
95、上市公司募集资金的数额和使用应当符合（　　）。
A．募集资金数额不少于项目需要量
B．募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定
C．投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性
D．建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户
96、下列关于股份有限公司经理的陈述，错误的有（　　）。
A．公司章程不可以对经理的任职资格作出规定
B．经理应当向董事会或者监事会报告公司重大合同的签订及执行情况、资金运用情况和盈亏情况
C．经理在董事会有制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案的权利
D．经理有权列席董事会会议
97、确定股票发行价格的方法有（　　）。{Page}
A．协商定价法
B．市盈率法
C．竞价确定法

98、资本成本中的使用费用包括（　　）。
A．委托金融机构的手续费
B．向股东支付的股息
C．向银行支付的利息
D．为租用资产支付的租金
99、利用留存收益筹资的主要优点有（　　）。
A．未分配利润筹资而增加的权益资本不会稀释原有股东的每股收益和控制权，同时还可以增加公司的净资产，支持公司扩大其他方式的筹资
B．筹资成本较低
C．未分配利润筹资可以使股东获得税收上的好处，如果公司将税后利润全部分配给股东，则需缴纳个人所得税，相反，少发股利可能引发公司股份上涨，股东可出售部分股票来代替其股利收入，所缴纳的资本利得税一般较低
D．有利于吸引股利偏好型的机构投资者
100、以下有关首次公开发行股票询价与定价的表述中，正确的有（　　）。
A．与主承销商具有实际控制关系的询价对象，不得参与本次发行股票的询价、网下配售，可以参与网上发行
B．主承销商的证券自营账户不得参与本次发行股票的询价、网下配售，可以参与网上发行
C．与主承销商具有实际控制关系的询价对象，不得参与本次发行股票的询价、网下配售和网上发行
D．主承销商的证券白营账户不得参与本次发行股票的询价、网下配售和网上发行