2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》过关冲刺卷2

二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求)
61、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书》的规定，招股说明书应满足的一般要求包括（　　）。
A．引用的数据应提供资料来源，事实应有充分、客观、公正的依据
B．引用的数字应采用阿拉伯数字，货币金额除特别说明外，应指人民币金额，并以元、千元或万元为单位
C．发行人可根据有关规定或其他需求，编制招股说明书外文译本，但应保证中、外文文本的一致性，并在外文文本上注明：“本招股说明书分别以中、英(或日、法等)文编制，在对中外文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准”
D．招股说明书全文文本应采用质地良好的纸张印刷，幅面为209毫米×295毫米(相当于标准的A4纸规格)
62、境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当作出决议并提请股东大会批准的事项有（　　）。
A．境外上市是否符合证监会的规定
B．境外上市方案
C．上市公司维持独立上市地位的承诺
D．持续盈利能力的说明与前景
63、保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交（　　）。

A．发行保荐书
B．发行保荐工作报告
C．保荐代表人专项授权书
D．中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件
64、企业改组按要求分别取得核准文件，各中介机构进场后，应协助企业完成以下（　　）工作。
A．取得土地评估结果的确认报告书及土地使用权处置方案的批复
B．向工商行政管理部门办理公司名称预先核准
C．确定发起人，签订发起人协议，并拟订公司章程草案
D．进行资产评估及土地评估、审计等基础性工作，并由资产评估机构、土地评估机构、审计机构分别出具资产评估报告、土地评估报告、审计报告
65、下列各项属于早期资本结构理论中净收入理论的假定的有（　　）。
A．当企业融资结构变化时，企业发行债券和股票进行融资其成本均不变，即企业的债务融资成本和股票融资成本不随债券和股票发行量的变化而变化
B．债务融资的税前成本比股票融资成本低
C．由于降低融资总成本会增加企业的市场价值，所以，在企业融资结构中，随着债务融资数量的增加，其融资总成本将趋于下降，企业市场价值会趋于提高
D．不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的
66、对一个公司的收益性进行分析，主要考虑下面哪些指标?（　　）。
A．销售利润率
B．投资盈利率
C．资金周转率
D．利息支付能力
67、证券公司发行债券，除应当符合《公司法》规定的条件外，还需满足的条件有（　　）。
A．资产未被具有实际控制权的自然人、法人或其他组织及其关联人占用
B．最近一期期末经审计的净资产不低于10亿元
C．最近3年未发生重大违法、违规行为
D．各项风险监控指标符合中国证监会的有关规定
68、公司筹资来源主要包括（　　）。
A．折旧
B．未分配利润
C．认股权证
D．优先股
69、主承销商在股票承销前，应当进行尽职调查，调查范围包括（　　）。
A．发行人
B．市场
C．投资者状况
D．产业政策
70、股票发行所采用的“全额预缴款”方式分为（　　）。
A．“全额预缴款、比例配售、余款即退”方式
B．“全额预缴款、比例配售、余款转存”方式
C．“全额预缴款、抽签配售、余款即退”方式
D．“全额预缴款、抽签配售、余款转存”方式