2011年证券从业资格考试《证券发行与承销》过关冲刺卷2

71、发行人目前存在（　　）的，应说明对发行人财务状况、盈利能力及持续经营的影响。
A．重大担保
B．诉讼
C．其他或有事项
D．重大期后事项
72、担保采用（　　）方式的，应披露担保物的种类、数量、价值等相关情况。
A．抵押
B．质押
C．保证
D．按揭
73、下列关于外部融资特点的陈述，正确的有（　　）。
A．对于股权融资，证券市场上的股价下跌会引发“恶意收购”的风险
B．外部融资受上市公司盈利能力的影响，融资规模受到较大限制
C．对于债务融资，上市公司除需要向债权人支付利息外，还要支付各种各样的融资费用，成本较高
D．对于债务融资，外部融资会引起上市公司无法支付到期债务的财务风险
74、增发股票上市，上市公司申请增发新股的可流通股份上市，应向上海证券交易所提交的申请文件有（　　）。
A．上市报告书(申请书)
B．申请上市的董事会和股东大会决议
C．按照有关规定编制的上市公告书
D．保荐协议和保荐人出具的上市保荐书
75、公司发行记各股票的，应当置备股东名册，记载（　　）事项。
A．股东的姓名或者名称及住所
B．各股东所持股份数
C．各股东所持股票的编号
D．各股东取得股份的日期
76、下列关于承办股份有限公司审计业务的会计师事务所的陈述，正确的是（　　）。
A．股东大会就解聘会计师事务所进行表决时，应当允许会计师事务所陈述意见
B．公司聘用会计师事务所，由股东大会决定
C．公司聘用会计师事务所，聘期3年，可以续聘
D．公司聘用会计师事务所，由董事会决定
77、保荐人推荐发行人证券在中小企业板块上市，应当向深圳证券交易所提交（　　）。
A．上市申请书
B．上市推荐书
C．保荐协议
D．保荐代表人声明与承诺
78、《首次公开发行股票并上市管理办法》规定“最近3年内实际控制人没有发生变更”的立法意图是（　　）。
A．以公司控制权的稳定为标准，判断公司是否具有持续发展、持续盈利的能力
B．便于投资者在对公司的持续发展和盈利能力拥有较为明确预期的情况下作出投资决策
C．防止公司抽逃资金
D．保障公司切实履行信息公开的义务
79、审计委员会的主要职责有（　　）。
A．提议聘请或更换外部审计机构
B．监督公司的内部审计制度及其实施
C．研究董事与经理人员考核的标准，进行考核并提出建议
D．审核公司的财务信息及其披露
80、某财务顾问主办人采取了不正当竞争手段进行恶性竞争，中国证监会对其可以采取的措施有（　　）。
A．监管谈话
B．责令改正
C．出具警示函
D．刑事拘留