2011年9月证券从业考试《证券发行与承销》冲刺试卷3

二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求)
61、会计报表审计过程包括（　　）。
A．审计完成阶段
B．实施审计阶段
C．计划阶段
D．评估阶段
62、上市公司实施重大资产重组，应当遵循的原则有（　　）。
A．重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权债务处理合法
B．重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形
C．有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理结构
D．不会导致上市公司不符合股票上市条件
63、上市公司董事、监事和高级管理人员在任职期间，每年通过集中竞价、大宗交易、协议转让等方式转让的股份不得超过其所持本公司股份总数的25%，因（　　）等导致股份变动的除外。
A．继承
B．遗赠
C．依法分割财产
D．司法强制执行
64、常见的反收购条款有（　　）。
A．每年部分改选董事会成员
B．限制董事资格
C．超级多数条款
D．“白衣骑士”策略
65、内地企业在中国香港创业板发行股票并上市的股份有限公司在股东人数方面应满足（　　）。
A．发行人具备24个月活跃业务记录，至少有100名股东
B．发行人具备12个月活跃业务记录，至少有300名股东
C．持股量最高的5名股东合计的持股量不得超过公众持有的股本证券的35%
D．持股量最高的25名股东合计的持股量不得超过公众持有的股本证券的70%
66、向外商转让上市公司国有股和法人股须在（　　）范围内进行。
A．向外商转让上市公司国有股和法人股，应当符合《外商投资产业指导目录》的要求
B．必须由中方控股或相对控股的，转让后应保持中方控股或相对控股地位
C．国有股和法人股总市值不能超过公司净资产的20%
D．凡禁止外商投资的产业，上市公司的国有股和法人股不得向外商转让
67、保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交（　　）。
A．发行保荐工作报告
B．保荐代表人专项授权书
C．发行保荐书
D．中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件
68、上市公司非公开发行证券申请文件包括（　　）。
A．本次非公开发行股票预案
B．发行人最近3年的财务报告和审计报告
C．最近1年的比较式财务报表
D．会计师事务所关于前次募集资金使用情况的专项报告
69、商业银行发行金融债券应具备的条件是（　　）。
A．最近3年没有重大违法、违规行为
B．最近2年连续盈利
C．核心资本充足率不低于8%
D．贷款损失准备计提充足
70、主承销商应当对询价对象和股票配售对象的登记备案情况进行核查。对存在下列情形之一的，询价对象不得配售股票（　　）。
A．未参与初步询价
B．询价对象或者股票配售对象的名称、账户资料与中国证券业协会登记的不一致
C．未在规定时间内报价或者足额划拨申购资金
D．有证据表明在询价过程中有违法违规或者违反诚信原则的情形