2011年9月证券从业考试《证券发行与承销》冲刺试卷4

一、单项选择题（共60题，每题0.5分，共30分。以下备选答案中只有一项最符合题目要求，不选、错选均不得分）
1、审计报告日期是指（　　）。
A．注册会计师完成外勤审计工作的日期
B．注册会计师完成审计报告的日期
C．注册会计师开始外勤审计工作的日期
D．注册会计师开始审计撰写报告的日期
2、发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前（　　）个工作日报中国人民银行备案。
A．5
B．7
C．15
D．30
3、发行人董事、监事、高级管理人员在（　　）内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。
A．近1年
B．近2年
C．近3年
D．近5年
4、独立财务顾问应当对实施重大资产重组的上市公司进行持续督导，期限自中国证监会核准本次重大资产重组之日起，应当不少于（　　）。
A．1个会计年度
B．2个会计年度
C．3个会计年度
D．5个会计年度
5、次级债务是指由银行发行的，固定期限（　　），除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。
A．不低于5年(包括5年)
B．不低于3年(不包括3年)
C．不低于5年(不包括5年)
D．不低于3年(包括3年)
6、认股权证的存续期间（　　）。
A．超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于1年
B．超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
C．不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于6个月
D．不超过公司债券的期限，自发行结束之日起不少于3个月
7、证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过（　　）家。
A．4
B．2
C．5
D．6
8、创业板上市公司发行新股的，持续督导的期间为（　　）。
A．证券上市当年剩余时间及其后2个完整会计年度
B．证券上市当年剩余时间及其后1个完整会计年度
C．证券上市后1个会计年度
D．证券上市后2个会计年度
9、发行人应披露（　　），包括提高竞争能力、市场和业务开拓、筹资等方面的计划。
A．发行当年的发展计划
B．未来2年的发展计划
C．未来3年的发展计划
D．发行当年和未来2年的发展计划
10、通过证券交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，在（　　），由中国结算上海分公司将申购资金冻结。
A．T日
B．T+1日
C．T+2日
D．T+3日