2012年12月证券从业《证券发行与承销》最后冲刺试卷(6)

11、 发行人主要产品的销售价格或主要原材料、燃料价格频繁变动且影响较大的，应针对价格变动对公司利润的影响作（　　）。
A． 稳定性分析
B． 敏感性分析
C． 持续性分析
D． 波动性分析
12、 发行人最近（　　）年内募集资金的运用发生变更的，应在发行新股的招股说明书中列表披露历次变更情况，并披露募集资金的变更金额占所募集资金净额的比例。
A． 2
B． 3
C． 4
D． 5
13、 拟进行管理层收购的上市公司应当具备健全且运行良好的组织机构以及有效的内部控制制度，公司董事会成员中独立董事的比例应当达到或者超过（　　）。
A． 1/5
B． 1/4
C． 1/3
D． 1/2
14、 判断和掌握拟发行上市公司的关联方、关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则规定外，应坚持（　　）原则。
A． 宽松
B． 从实际出发
C． 合理
D． 从严
15、 上市公司公开发行证券申请文件包括控股股东(企业法人)最近（　　）年的财务报告和审计报告。
A． 1
B． 2
C． 3
D． 5
16、 分期发行资产支持证券的，在每期资产支持证券发行前（　　）个工作日，受托机构应将最终发行说明书及其他相关文件报送中国人民银行。
A． 3
B． 5
C． 10
D． 15
17、 上市公司所属企业境外上市时会聘请财务顾问，财务顾问尽职调查以确保公司境外上市之后仍保持独立的持续上市地保留的（　　）具有持续经营能力。
A． 全部资产与业务
B． 核心资产与业务
C． 流动资产与业务
D． 核心资产与主营业务
18、 （　　），发行人应结合其在新模式下的经营管理能力、技术准备情况、产品市场开拓情况等，对项目的可行性进行分析。
A． 募集资金用于扩大现有产品产能的
B． 募集资金投入导致发行人生产经营模式发生变化的
C． 募集资金用于新产品开发生产的
D． 募集资金将大规模增加资产投资或研发支出的
19、 在中国内地或者香港、澳门等地区工作不少于（　　）年的境外人士，才能担任公司债券评级业务的高级经理。
A． 1
B． 3
C． 5
D． 7
20、 以下行为不适用于《上市公司重大资产重组管理办法》的是（　　）。
A． 在日常经营活动之外购买、出售资产
B． 与他人新设企业、对已设立的企业增资或者减资
C． 按照经中国证监会核准的发行证券文件披露的募集资金用途，使用募集资金购买资产、对外投资的行为
D． 受托经营、租赁其他企业资产或者将经营性资产委托他人经营、租赁