2013年证券从业第四次考试《发行与承销》深度预测试题(2)

二、不定项选择题(本大题共40小题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有一项符合题目要求)
61、 发行人使用募集资金收购资产或者股权的，应当在公告召开股东大会通知的同时，披露（　　）。
A．该资产或者股权的基本情况
B．交易价格
C．定价依据
D．是否与公司股东或其他关联人存在利害关系

62、 关于定价增发操作流程，假设T日为网上网下申购日，下列说法正确的是（　　）。
A．T-2日，招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见报
B．T+1日，主承销商联系会计师事务所进行网下申购定金验资
C．T+2日，主承销商刊登网下发行结果公告，退还未获配售的网下申购定金
D．T+3日，网上未获配售的资金解冻，网下答行申购资金验资

63、 公司有以下原因之一的，可以解散（　　）。
A．股东大会决议解
B．因公司合并或者分立需要解散
C．依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销
D．当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权5%以上的股东，可以请求人民法院解散

64、 下列关于上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产的说法正确的是（　　）。
A．购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到30%以上，构成重大资产重组
B．购买、出售的资产在最近—个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上，构成重大资产重组
C．购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过3000万元人民币，构成重大资产重组
D．购买、出售资产未达到前款规定标准，但中国证监会发现存在可能损害上市公司或者投资者合法权益的重大问题的，无须补充披露相关信息、暂停交易和报送申请文件．

65、 债券上市期间，凡发生（　　）等可能导致债券信用评级发生重大变化，对债券按期偿付产生任何影响等事件或者存在相关的市场传言，发行人应当在第一时间向证券交易所提交临时报告，并予以公告澄清。
A．公司发生重大亏损或者重大损失
B．公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况
C．公司减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及债券发行人主体变更的决定
D．公司债券担保人主体发生变更或担保人经营、财务状况发生重大变化的情况

66、 募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的，发行人应披露（　　）。
A．拟增资或收购的企业的基本情况及最近l年及1期经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表
B．增资资金折合股份或收购股份的评估、定价情况
C．增资或收购前后持股比例及控制情况
D．增资或收购行为与发行人业务发展规划的关系

67、 （　　）根据国家产业政策、外资外债情况、宏观经济和国际收支状况，对人民币债券的发行规模及所筹资金用途进行审核。
A．中国人民银行
B．国家发展和改革委员会
C．财政部
D．国资委

68、 在股票的估值方法中，（　　）通常忽略了决定资产最终价值的内在因素和假设前提。
A．市盈率法
B．市净率法
C．贴现现金流量法
D．以上都不对

69、 （　　）决议可由股东大会以普通决议通过。
A．公司增加或者减少注册资本
B．变更公司形式
C．公司章程的修改
D．公司年度报告

70、 公司债券出现（　　）时，由证券交易所终止该债券上市。
A．发行人出现重大违法行为或未按照债券募集办法履行义务，经查实后果严重的
B．公司情况发生重大变化，不符合债券上市条件或所募集资金不按照核准的用途使用，在限期内未能消除的
C．公司解散、依法被责令关闭或者被宣告破产的
D．公司经营困难，被要求限制整改的

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