2014年证券从业考试《证券发行与承销》全真模拟试题(2)

91、在收购过程中，收购公司主要面临的风险有（　　）。
A．交易风险
B．营运风险
C．融资风险
D．发行风险


92、股东的义务包括有（　　）。
A．遵守法律、行政法规和公司章程
B．除法律、法规规定的情形外，不得退股
C．公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任
D．不得滥用公司法人独立地位和股东有限责任损害公司债权人的利益；公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应当依法承担赔偿责任


93、资产评估中的收益现值法通常用于（　　）。
A．个别机器设备的评估
B．有收益企业的整体评估
C．无形资产评估
D．负债的评估


94、审计风险由（　　）组成。
A．意外风险
B．固有风险
C．控制风险
D．检查风险


95、发行人、认股人缴纳股款或者缴付抵作股款的出资后，除（　　）的情形外，不得抽回资本。
A．未按期募足股份
B．发起人未按期召开创立大会
C．公司章程未经创立大会通过
D．创立大会决议不设立公司


96、中国证监会对证券公司机构、制度与人员的检查包括（　　）。
A．担任主承销商时，作为知情人对发行人公告前的内幕信息是否泄露
B．有关档案资料和工作底稿的保存是否完备
C．公司负责承销业务的高级管理人员及业务人员是否有相应的证券从业资格，或是否通过了从业资格考试
D．公司是否建立了相应的制度和组织体系，以控制风险和加强对人员的管理


97、下列界定为国有法人股的是（　　）。
A．国家授权投资的机构或部门，直接向新设立的股份有限公司投资形成的股份
B．国有企业(行业性总公司和具有政府行政管理职能的公司除外)以其依法占用的法人资产直接向新设立的股份有限公司投资人股形成的股份
C．国有法人单位(行业性总公司和具有政府行政管理职能的公司除外)所拥有的企业，以全部或部分资产改建为股份有限公司，进入股份有限公司的净资产折成的股份
D．国有企业(集团公司)的全资子企业(子公司)和控股子企业(控股子公司)以其依法占用的法人资产直接向新设立的股份有限公司投资人股形成的股份


98、关于资产支持证券，下列说法正确的是（　　）。
A．资产支持证券是由银行业金融机构作为发起机构
B．是指将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的收益证券
C．受托机构以信托财产为限向投资机构承担支付资产支持证券收益的义务
D．我国目前还没有资产证券化产品

99、国债承销团成员应具备的基本条件包括（　　）。
A．在中国境内依法成立的金融机构
B．信息化管理程度较高
C．依法开展经营活动，最近3年内在经营活动中没有重大违法记录，信誉良好
D．具有负责国债业务的专职部门和健全的国债投资与风险管理制度


100、中期票据发行文件中约定对投资者保护的机制有（　　）。
A．信用评级管理
B．应对财务状况恶化的有效措施
C．违约后清偿安排
D．利率管理

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