2015年证券从业资格考试《证劵发行与承销》临考提分卷(4)

二、多项选择题(本大题共50小题，每小题1分，共50分。在以下各小题所给出的选项中。至少有两个选项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内)
61、 股份有限公司发起人应当承担的法定责任有（　　）。
A．发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起两年内不得转让
B．公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还本息的连带责任
C．公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用负连带责任
D．在公司设立过程中，因发起人的过失致使公司利益受到损害的，应对公司承担赔偿责任


62、 境内上市的外资股上市的法律顾问有（　　）。
A．企业的法律顾问
B．承销商的法律顾问
C．中国境内的法律顾问
D．中国境外的法律顾问


63、 下列属于第一时期投资银行业务主要特点的是（　　）。
A．主营业务是证券的承销和分销
B．私人银行大多兼营投资银行业务
C．证券业大多混业经营
D．银行业的强势人物影响巨大


64、 下列关于国际开发机构发行人民币债券的说法，正确的有（　　）。
A．发行人须在每季度末向国家外汇管理局报送运用人民币债券资金发放及贷款收回、投资的明细表
B．国际开发机构发生纠纷时，适用中国法律
C．发行人因贷款无法及时收回或其他因素未按期偿还人民币的，则可从中国境内调入外汇资金，并开立专用外汇账户
D．人民币债券发行结束后，应经相关部门批准，才可以交易流通


65、 下列（　　）情形下，上市公司不得公开发行可转换公司债券。
A．上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
B．未建立募集资金专项存储制度
C．存在操纵经营业绩的情形
D．最近24个月内曾公开发行证券，发行当年营业利润比上年只增长5％


66、 发行人运行3年以上的，应披露最近3年及1期的（　　）。
A．资产负债表
B．利润表
C．现金流量表
D．盈利预测表


67、 境内上市外资股的发行，资产评估的方法主要有（　　）。
A．重置成本法
B．现行市价法
C．收益现值法
D．历史成本法


68、 新股发行体制改革的基本内容包括（　　）。
A．完善询价和申购的报价约束机制，淡化行政指导
B．增加承销与配售的灵活性，理顺承销机制，强化买方对卖方的约束力和承销商在发行活动中的责任，仍坚持按资金量配售股份
C．适时调整股份发行政策，增加可供交易股份数量
D．完善回拨机制和中止发行机制


69、 在（　　）情况下，首次申请H股上市公司的附属公司能获准更改其财政年度期间。
A．业绩已作适当调整并向交易所作出解释
B．对更改作出披露并就更改对新申请人的集团业绩及盈利预测的影响进行说明
C．更改是为了与新申请人的财政年度相配合
D．更改有利于附属公司的营业核算


70、 发行人在申报文件中不得有（　　）情况。
A．故意遗漏或虚构交易、事项或其他重要信息
B．滥用会计政策或会计估计
C．操纵财务报表所依据的会计记录或相关凭证
D．伪造或篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证