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　　【知识点7】公司债券的评级

　　1.公司债券资信评级机构的条件

　　申请证券评级业务许可的资信评级机构，应具备以下条件：具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币2000万元；具有符合《证券市场资信评级业务管理暂行办法》规定的高级管理人员不少于3人;具有证券从业资格的评级从业人员不少于20人，其中包括具有3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于10人，具有中国注册会计师资格的评级从业人员不少于3人；具有健全且运行良好的内部控制机制和管理制度；具有完善的业务制度；近5年未受到刑事处罚，近3年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形；近3年在税务、工商、金融等行政管理机关及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录；证监会基于保护投资者维护社会公共利益规定的其他条件。

　　下列人员中，可在资信评级机构中负责证券评级业务的是( C )。

　　A．被金融监管机构采取市场禁入措施，且禁入期未满

　　B．上年曾因违法经营受到行政处罚

　　c．近3年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录

　　D．在中国境内或者香港、澳门等地区工作满2年的境外人士

　　2.公司债券资信评级机构的申请

　　申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当向中国证监会提交下列材料：(1)申请报告。 (2)企业法人营业执照复印件。 (3)公司章程。 (4)股东名册及其出资额、出资方式、出资比例、背景材料，股东之间是否存在关联关系的说明。 (5)经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计的财务报告。 (6)高级管理人员和评级从业人员情况的说明及其证明文件。 (7)内部控制机制、管理制度及其实施情况的说明。 (8)业务制度及其实施情况的说明。 (9)中国证监会规定的其他材料。

　　中国证监会依照法定条件和程序，根据审慎监管的原则，并充分考虑市场发展和行业公平竞争的需要，对资信评级机构的证券评级业务许可申请进行审查，做出决定。