第41题
《巴塞尔新资本协议》只对( )的定义做了一个尝试性的规定：“包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。”
A．声誉风险
B．国家风险
C．法律风险
D．流动性风险
【正确答案】：C
[解析] 按照《巴塞尔新资本协议》的规定，法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。
第42题
内部评级法初级法中，当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时，需要将风险暴露进行拆分。拆分按( )以及其他抵(质)押品的顺序进行。
A．金融抵(质)押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产
B．金融抵(质)押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款
C．应收账款、金融质押品、商用房地产和居住用房地产
D．商用房地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品
【正确答案】：A
[解析] 内部评级法在初级法中，当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时，需要将风险暴露拆分为不同抵(质)押品覆盖的部分，分别计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵(质)押品的顺序进行。
第43题
假设商业银行根据过去100元的历史数据计算交易账户的VaR值为1000万元人民币(置信区间为99%，持有期为1天)。则该银行在未来100个交易日内，预期交易账户至少会有( )天的损失超过1000万元。
A．10
B．3
C．2
D．1
【正确答案】：D
[解析] 该银行在1个交易日内有1%(100%—99%)的可能性超过1000万元，则在100个交易日内将有1天(100×1%)的可能性超过1000万元。
第44题
商业银行财务管理的基本观念和理论是( )。
A．货币时间价值和投资风险价值
B．投资风险价值和资金价值
C．资金价值
D．股东价值
【正确答案】：A
[解析] 货币时间价值和投资风险价值是商业银行财务管理的基本观念和理论。商业银行财务管理就是要使得财产最大可能地超出其时间价值，同时在投资过程中也要注重财产的安全性，注意风险与收益的平衡。
第45题
( )必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。
A．监事会
B．高级管理层
C．股东大会
D．风险管理部门
【正确答案】：B
[解析] 《巴塞尔新资本协议》规定，向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告是高级管理层的职责。
第46题
( )是指在极端情景下，分析评估流动性风险管理模型或内控流程的有效性，发现问题，制定改进措施的方法，目的是防止出现重大损失事件。
A．情景分析
B．压力测试
C．融资渠道管理
D．应急计划
【正确答案】：B
[解析] 压力测试是指在极端情景下，分析评估流动性风险管理模型或内控流程的有效性，发现问题，制定改进措施的方法，目的是防止出现重大损失事件。
第47题
贷款转让是指贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，其主要目的不包括( )。
A．分散风险
B．实现利益共享
C．实现资产多元化
D．增加收益
【正确答案】：B
[解析] 贷款转让的主要目的是想把自己的风险转让给别人，使自己获得较高的收益，这是一种自我保护法，谈不上和别人共担风险，共享收益。
第48题
新《商业银行信息披露办法》规定商业银行披露信息应达到( )。
A．真实、准确、有效、可比
B．真实、准确、完整、可比
C．真实、有效、及时、可比
D．真实、有效、准确、及时
【正确答案】：B
[解析] 新《商业银行信息披露办法》第五条规定，商业银行应遵循真实性、准确性、完整性和可比性的原则，规范地披露信息。
第49题
国际领先银行目前所采用的风险调整收益绩效评估办法(RAPM)中被广泛接受和普遍使用的指标RAROC是( )。
A．风险资本回报率
B．风险资产回报率
C．风险调整资产回报率
D．风险调整资产收益率
【正确答案】：D
[解析] 国际领先银行目前所采用的风险调整收益绩效评估办法(RAPM)中被广泛接受和普遍使用的指标RAROC是风险调整资产收益率(Risk AdjusteD．Return on Capital)。
第50题
激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。品牌风险会影响到( )。
A．商业银行的技术水平
B．商业银行的业务创新水平
C．商业银行的风险管理水平
D．商业银行的盈利能力和业务发展空间
【正确答案】：D
[解析] 品牌战略分单一品牌战略和多品牌战略，由此而产生了单一品牌的品牌延伸风险和多品牌的战略风险，特别是高度依赖公众信心而生存的商业银行缺乏独特的品牌形象和吸引力，甚至影响其盈利能力和业务发展空间，将可能遭遇严重的生存危机。
