第71题
商业银行风险管理的流程是( )。
A．风险控制→风险识别→风险监测→风险计量
B．风险识别→风险控制→风险监测→风险计量
C．风险识别→风险计量→风险监测→风险控制
D．风险控制→风险识别→风险计量→风险监测
【正确答案】：C
[解析] 商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别→风险计量→风险监测→风险控制四个主要步骤。
第72题
商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差额构成了( )。
A．久期缺口
B．现金缺口
C．融资缺口
D．信贷缺口
【正确答案】：C
[解析] 融资缺口(FLmding Gap，FG)由利率敏感性资产与利率敏感性负债之间的差额来表示：FG=RSA．-RSL=贷款平均额-核心存款平均额。
第73题
商业银行可以采取的市场风险计量方法不包括( )。
A．因果关系分析
B．风险价值法
C．敏感性分析
D．情景分析
【正确答案】：A
[解析] 商业银行可以采取的市场风险计量方法有：①缺口分析；②久期分析；③外汇敞E．/分析；④风险价值(VaR)法；⑤敏感性分析；⑥情景分析；⑦压力测试；⑧事后检查。
第74题
银行监管必要性原理中的适度竞争论认为，银行业先天存在( )的悖论，因此需要政府适当的干预和引导，对银行业的市场准入和退出进行适当限制和管理。
A．分散和集中
B．成本和收益
C．垄断与竞争
D．扩张和风险
【正确答案】：C
[解析] 银行监管的必要性原理有：公共性质论、利益冲突论、债券保护论、银行风险论、适度竞争论，其中，适度竞争论认为，银行业先天存在垄断与竞争的悖论。
第75题
某企业2008年净利润为0.5亿元人民币，2008年初总资产为10亿元人民币，2008年末总资产为15亿元人民币，则该企业2008年的总资产收益率为( )。
A．3%
B．3.63%
C．4%
D．4.75%
【正确答案】：C
[解析] 总资产收益率=净利润/平均总资产×100%=0.5/[(10+15)/2]×100%=4%。
第76题
( )是指商业银行针对政治、经济、社会、科技等外部环境和内部可利用资源，系统识别和评估商业银行既定的战略目标、发展规划和实施方案中潜在的风险，并采取科学的决策方法和风险管理措施来避免或降低可能的风险损失的风险管理方法。
A．法律风险管理
B．战略风险管理
C．合规风险管理
D．国家风险管理
【正确答案】：B
[解析] 商业银行的战略风险管理具有双重内涵：一是商业银行针对政治、经济、社会、科技等外部环境和内部可利用资源，系统识别和评估商业银行既定的战略目标、发展规划和实施方案中潜在的风险，并采取科学的决策方法和风险管理措施来避免或降低可能的风险损失。二是商业银行从长期、战略的高度，良好规划和实施信用、市场、操作、流动性以及声誉风险管理，确保商业银行健康、持久运营。
第77题
战略风险的类型不包括( )。
A．产业风险
B．技术风险
C．竞争对手风险
D．信用风险
【正确答案】：D
[解析] 商业银行所面临的战略风险可以细分为：①产业风险；②技术风险；③品牌风险；④竞争对手风险；⑤客户风险；⑥项目风险；⑦其他如财务、运营以及多种外部风险因素。
第78题
( )是由于和银行有关的负面消息、宣传和流言引致客户流失，以及诉讼或盈利下降等事件在市场传播给商业银行的形象带来不利影响而导致的损失，市场传言或公众印象都是决定这类风险水平的重要因素。
A．法律风险
B．流动性风险
C．声誉风险
D．国家风险
【正确答案】：C
[解析] 声誉风险被认为是由于社会评价降低而对行为主体造成危险和损失的可能性。良好的声誉是一家银行多年发展积累的重要资源，是银行的生存之本，是维护良好的投资者关系、客户关系以及信贷关系等诸多重要关系的保证。良好的声誉风险管理对增强竞争优势，提升商业银行的盈利能力和实现长期战略目标起着不可忽视的作用。
第79题
健全的风险管理体系具有的功能不包括( )。
A．自觉管理
B．系统管理
C．微观管理
D．非系统管理
【正确答案】：D
[解析] 健全的风险管理体系的功能有：动态管理、自觉管理、微观管理、系统管理等。风险管理系统不具有非系统管理的功能。
第80题
假如某房地产项目总投资10亿元，开发商自有资金30亿元，银行贷款6.5亿元。在不利的市场条件下，一旦预期项目的市场价值低于6.5亿元，开发商可能会选择让项目烂尾，从而给债权人造成信用风险损失。这种情形下，债权人相当于( )。
A．卖出一份看跌期权
B．卖出一份看涨期权
C．买入一份看跌期权
D．买入一份看涨期权
【正确答案】：A
[解析] 看跌期权又称卖权选择权、卖方期权、卖权、延卖期权或敲出。看跌期权是指期权的购买者拥有在期权合约有效期内按执行价格卖出一定数量标的物的权利，但不负担必须卖出的义务。如果未来基础资产的市场价格下跌低于期权约定的价格，期权的买方就可以高于当时市场价格的价格卖出基础资产而获利，卖方需要承担损失。如果未来基础资产的市场价格上涨超过该期权约定的价格，期权的买方可以放弃权利。本题中，相当于卖出一份看跌期权，银行作为债权人将承受信用风险损失。
