第21题 在商业银行操作风险管理中，风险缓释主要包括( )三种方法。
A．限额管理
B．购买保险
C．资产组合管理
D．业务外包
E．制定连续营业方案
【正确答案】：B,D,E．[答案解析]有些操作风险如火灾、抢劫、高管欺诈等，商业银行往往很难规避和降低，甚至有些无能为力，但可以通过制定应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。
第22题 关于期货，下列说法正确的是( )。
A．期货交易有助于发现公平价格
B．货币期货是适应各国从事对外贸易和金融业务的需要而产生的，目的是规避汇率风险
C．货币期货可以用来规避汇率风险
D．股票指数期货在交割时既可以交割构成指数的股票，又可以以现金进行结算
E．现代期货交易产生于20世纪
【正确答案】：A,B,C,E．[答案解析]D项股票指数期货不涉及股票本身的交割，其价格根据股票指数计算，合约以现金清算的形式进行交割。
第23题 柜台业务主要操作风险成因包括( )。
A．片面追求信贷市场份额
B．因人手紧张而未严格执行换人复核制度
C．柜台人员安全意识不强，缺乏岗位制约和自我保护意识
D．柜员工作强度大，但收入不高，工作缺乏热情和责任感
E．轻视柜台业务内控管理和风险防范
【正确答案】：B,C,D,E．[答案解析]柜台业务主要操作风险成因还包括规章制度和业务操作流程本身存在漏洞；A项片面追求信贷市场份额属于法人信贷业务操作风险成因之一。
第24题 下列关于流动性比率/指标法的说法中，不正确的有( )。
A．简单实用，有助于理解当前和过去的流动性状况
B．指标太多，控制起来比较麻烦
C．动态分析，对未来特定时段内的流动性进行评估
D．不同规模的商业银行其业务特质及获取流动性的途径和能力各不相同，因此必须综合多种比率/指标以及内外部因素，才可能对商业银行的流动性做出正确评估
E．以上皆对
【正确答案】：B,C
第25题 在市场风险计量与监测的过程中，更具有实质意义的是( )。
A．市场价值
B．历史价值
C．名义价值
D．公允价值
E．市值重估
【正确答案】：A,D
第26题 风险监管指标中的市场风险类指标，用来衡量商业银行因汇率和利率变化而面临的风险，包括累计外汇敞口头寸比例和市值敏感性比率。关于这类指标，下列描述有误的是( )。
A．累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与负债净额之比
B．累计外汇敞口头寸比率不得低于20%
C．累计外汇敞口头寸比率在条件成熟时将采用风险价值法(VaR方法)
D．市值敏感度为修正持续期缺口乘以1%/年
E．市值敏感度比率监管指标值同相关政策一同出台
【正确答案】：A,B,E．[答案解析]A项累计外汇敞口头寸比率为累计外汇敞口头寸与资本净额之比；B项累计外汇敞口头寸比率不得高于20%；E项市值敏感度将在相关政策出台后根据风险监管实际需要另行制定。
第27题 针对不同国家体制和公司治理模式，巴塞尔委员会归纳提炼了稳健银行公司治理所共同遵循的几项原则，下面说法正确的有( )。
A．董事会应确保高级管理层按照董事会政策实施适当的监督
B．高级管理层应核准银行的战略目标和价值准则
C．董事会应制定条款清晰的责任制和问责制
D．银行应增强公司治理的透明度
E．董事会和高级管理层应了解银行的运营架构，包括在低透明度国家或在透明度不高的架构下开展业务(了解银行的架构)
【正确答案】：A,C,D,E．[答案解析]稳健银行公司治理所共同遵循的八项基本原则还包括：①董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角色；②董事会和高级管理层充分认识并有效发挥内部审计部门、外部审计师及各内部控制部门的作用；③董事会应确保薪酬制度与银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致。
第28题 在信贷资产风险分类过程中，商业银行必须至少做到以下( )方面。
A．建立健全内部控制制度，完善信贷规章、制度和办法
B．建立有效的信贷组织管理体制，实行审贷分离
C．完善信贷档案管理制度，保证贷款档案的连续和完整
D．改进管理信息系统，保证管理层能够及时获得有关贷款状况的重要信息
E．督促借款人提供真实准确的财务信息
【正确答案】：A,B,C,D,E
第29题 通常战略风险识别可以从( )入手。
A．战略层面
B．技术层面
C．宏观层面
D．微观层面
E．战术层面
【正确答案】：A,C,D
第30题 根据《巴塞尔新资本协议》的定义判断，以下( )情况发生时，债务人可被视为违约。
A．某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天未还
B．某房贷借款人无法全额偿还借款，且抵押品房屋无法变现
C．某借款企业已破产，由此将不归还欠款
D．某借款企业申请破产，由此将延期偿还欠款
E．银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务减少
【正确答案】：B,C,D,E．[答案解析]可视为违约的情形是：①有充分证据证明债务人不能全额偿还其借款(包括本金、利息和手续费)；②债务人的信誉下降，例如冲销特别准备或被迫进行债务重组，包括本金、利息、手续费的减免和延期；③债务人超过到期日90天仍未偿还债务；④债务人或债权人已申请债务人的企业破产。
