第11题
下列情形中，( )表现的是流动性风险与声誉风险的关系。
A．制定实施新战略、推广新业务之前，应当正确评估其对流动资金的影响
B．利率波动会影响资产的收入、市值及融资成本等，其任何不利变动必然产生某种程度上的流动性风险
C．前台交易系统无法处理交易或执行交易时的延误，特别是资金调拨与证券结算系统发生故障时，现金流量便会受到直接影响
D．任何负面消息，不论是否属实，都可能削弱存款人的信心而造成大量的资金流失，进而导致流动性困难
【正确答案】：D[答案解析]A项是流动性风险与战略风险关系的表现；B项是流动性风险与市场风险关系的表现；C项是流动性风险与操作风险关系的表现。
第12题
战略风险管理的基本假设不包括( )。
A．准确预测未来风险事件的可能性是存在的
B．预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失
C．如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会
D．风险可以完全避免
【正确答案】：D
第13题
下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的是( )。
A．强化交易员限额交易制度
B．减少在不熟悉市场的交易
C．购买未授权交易保险
D．为操作风险分配资本金
【正确答案】：C[答案解析]考生要了解根据商业银行操作风险管理和控制风险的能力，风险可以分为可规避的、可降低的、可缓释的、应承担的风险。本题中，四个选项分别就是控制这四种风险的相应措施。强化制度，是对可降低的风险采取的措施。减少交易，是一种风险规避的措施。对必须要承担的风险分配准备金。只有C项是风险缓释的措施。通常，风险缓释的方案往往带有一定的专业性，包括连续营业方案、保险和业务外包。
第14题
如果某商业银行的总资产为1250亿元，总存款为800亿元，核心存款为450亿元，应收存款为55亿元，现金头寸为300亿元，总负债为1000亿元，则该银行的现金头寸指标为( )。
A．0.154
B．0.2
C．0.284
D．0.3
【正确答案】：C[答案解析]现金头寸指标=(现金头寸+应收存款)/总资产=(300+55)/1250=0.284。
第15题
商业银行采用回收现金流法计算某笔违约贷款的违约损失率时，若该笔贷款的回收金额为2亿元，回收成本为1.5亿元，违约风险暴露为3亿元，则该笔贷款的违约损失率约为( )。
A．83.3%
B．66.7%
C．33.3%
D．50%
【正确答案】：A[答案解析]违约损失率(Loss Given Default，缩写LGD．)是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例，即违约损失率=损失/违约风险暴露=(3-2+1.5)/3=83.3%。本公式与公式：违约损失率=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露异曲同工。
第16题
全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是( )。
A．企业的各个层级
B．企业的目标
C．全面风险管理要素
D．企业的资产规模
【正确答案】：D[答案解析]三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。
第17题
从资金交易业务流程来看，可分为前台交易、中台风险管理、后台清算三个环节。下列( )属于中台交易的主要操作风险点。
A．未履行监管部门所要求的强制性报告义务
B．交易协议审查不严或不力，签订不利于己方的合同条款
C．因系统中断而不能及时将资金清算到位
D．因计算机系统中断、业务应急计划不周造成交易中断或数据丢失而引发损失
【正确答案】：B[答案解析]中台风险管理的主要风险点包括：交易协议审查不严或不力，签订不利于己方的合同条款；在跨国交易中法律和条款把握不准；未及时监测和报告交易员的超权限交易和重大头寸变化；对交易的风险评估不及时、不准确等。D项属于前台交易的主要风险点；AC两项属于后台交易的主要风险点。
第18题
下列关于现金流分析说法不正确的是( )。
A．现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来中长期内的流动性状况
B．根据历史数据研究，流动性剩余额与总资产之比小于3%～5%时，对商业银行的流动性风险是一个预警
C．商业银行的规模很大而且业务非常复杂，则现金流分析的可信赖度减弱
D．在实践操作中，现金流分析法和缺口分析法通常一起使用，互为补充
【正确答案】：A[答案解析]A项现金流分析有助于真实、准确地反映商业银行在未来短期内的流动性状况。
第19题
在日益复杂、多变的市场环境中，存款人、贷款人乃至整个市场对商业银行的态度和信心至关重要，( )也因此被认为对商业银行经济价值的威胁最大。
A．市场风险
B．国家风险
C．操作风险
D．声誉风险
【正确答案】：D[答案解析]商业银行通常将声誉风险看做是对其经济价值最大的威胁，因为商业银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，这种信心一旦失去，商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。
第20题
巴塞尔委员会认为资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的第一道防线是严格的( )。
A．外部监管
B．员工培训
C．内部控制
D．职责分工
【正确答案】：C[答案解析]健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。加强内部控制建设是商业银行管理操作风险的基础，巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。
