第一章 公司信贷概述

1、公司信贷的基本要素：公司信贷的基本要素主要包括借款主体、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率、

还款方式、担保方式和授信条件等。借款主体：企业法人、事业单位法人、其他经济组织等。信贷产品：主要包括

贷款、担保、承兑和贴现、贸易融资、信用承诺等。电子商业汇票：期限最长为 6 个月。

2、1）提款期：从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止；2）宽限期内银行只收取

利息，借款人不用还本；或本息都不用偿还，但银行仍应按规定计算利息；3） 还款期：从借款合同规定的第一次

还款日起至全部本息清偿日止的期间。

3、1）自营贷款最长不得超过 10 年，超过 10 年应报中国人民银行备案。2）纸质票据付款期为从出票日到汇票到

期日止，最长不超过 6 个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。3）不能按期归还贷款的，借款人应当在

贷款到期日之前，向银行申请展期，是否展期由银行决定。短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限，中期贷款

展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限累计不得超过 3 年。4）电子商业汇票的期限最长为

1 年。

4、贷款利率的种类：1）根据贷款币种不同；本币、外币贷款利率；2）根据借贷关系持续期内利率是否变动：固

定、浮动利率；3）根据利率确定主体不同：法定利率（政府金融管理部门或中央银行确定的利率）、行业公定利

率（非政府部门的民间金融组织（如银行业协会）等确定的利率）、市场利率（随市场供求关系的变化而自由变动

的利率）。

5、人民币贷款基础利率—贷款市场报价利率（LPR），LPR 报价方式由参考基准利率改为参考公开市场操作利率，

由各报价行按照对最优质客户执行的贷款利率，于每月 20 日以公开市场操作利率（主要指中期借贷便利（MLF）

利率）加点形成。2020 年 8 月 31 日起，LPR 成为我国浮动利率贷款的统一定价基准。LPR 分为 1 年期和 5 年期

以上两个期限品种，商业银行发放的 1 年期和 5 年期以上贷款参照相应期限的 LPR 定价，1 年期以内、1 年至 5 年

期贷款利率由商业银行自主选择参考的期限品种定价。

6、典型的担保方式包括：保证、抵押、质押和留置等。

7、表内业务主要包括贷款和票据贴现，贴现业务形式上是票据买卖，实际上是信贷业务，表外业务主要包括保证、

承兑和信用证等。

8、信贷管理的组织架构：前台部门：负责客户营销和维护，是银行的利润中心。中台部门：对信贷业务主要面临

的信用风险、市场风险、合规风险等风险类型进行识别、预警以及管理。后台部门：负责信贷业务的配套支持和保

障（财务会计部门、审计部门等）。

9、公司信贷产品包括流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、银团贷款、并购贷款、房地产开发贷款、贸易融

资和保证业务等。

第一章 公司信贷概述

1、公司信贷的基本要素：公司信贷的基本要素主要包括借款主体、信贷产品、信贷金额、信贷期限、贷款利率、

还款方式、担保方式和授信条件等。借款主体：企业法人、事业单位法人、其他经济组织等。信贷产品：主要包括

贷款、担保、承兑和贴现、贸易融资、信用承诺等。电子商业汇票：期限最长为 6 个月。

2、1）提款期：从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止；2）宽限期内银行只收取

利息，借款人不用还本；或本息都不用偿还，但银行仍应按规定计算利息；3） 还款期：从借款合同规定的第一次

还款日起至全部本息清偿日止的期间。

3、1）自营贷款最长不得超过 10 年，超过 10 年应报中国人民银行备案。2）纸质票据付款期为从出票日到汇票到

期日止，最长不超过 6 个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。3）不能按期归还贷款的，借款人应当在

贷款到期日之前，向银行申请展期，是否展期由银行决定。短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限，中期贷款

展期期限累计不得超过原贷款期限的一半，长期贷款展期期限累计不得超过 3 年。4）电子商业汇票的期限最长为

1 年。

4、贷款利率的种类：1）根据贷款币种不同；本币、外币贷款利率；2）根据借贷关系持续期内利率是否变动：固

定、浮动利率；3）根据利率确定主体不同：法定利率（政府金融管理部门或中央银行确定的利率）、行业公定利

率（非政府部门的民间金融组织（如银行业协会）等确定的利率）、市场利率（随市场供求关系的变化而自由变动

的利率）。

5、人民币贷款基础利率—贷款市场报价利率（LPR），LPR 报价方式由参考基准利率改为参考公开市场操作利率，

由各报价行按照对最优质客户执行的贷款利率，于每月 20 日以公开市场操作利率（主要指中期借贷便利（MLF）

利率）加点形成。2020 年 8 月 31 日起，LPR 成为我国浮动利率贷款的统一定价基准。LPR 分为 1 年期和 5 年期

以上两个期限品种，商业银行发放的 1 年期和 5 年期以上贷款参照相应期限的 LPR 定价，1 年期以内、1 年至 5 年

期贷款利率由商业银行自主选择参考的期限品种定价。

6、典型的担保方式包括：保证、抵押、质押和留置等。

7、表内业务主要包括贷款和票据贴现，贴现业务形式上是票据买卖，实际上是信贷业务，表外业务主要包括保证、

承兑和信用证等。

8、信贷管理的组织架构：前台部门：负责客户营销和维护，是银行的利润中心。中台部门：对信贷业务主要面临

的信用风险、市场风险、合规风险等风险类型进行识别、预警以及管理。后台部门：负责信贷业务的配套支持和保

障（财务会计部门、审计部门等）。

9、公司信贷产品包括流动资金贷款、固定资产贷款、项目融资、银团贷款、并购贷款、房地产开发贷款、贸易融

资和保证业务等。

10、流动资金贷款：1）一般周转类流动资金贷款还款来源一般为借款人的综合经营现金流，贷款期限通常与借款

人生产经营周期相匹配；2）专项流动资金贷款还款来源主要为所支持特定业务的销售回笼资金，贷款期限通常与

该业务的资金回笼时间相匹配，具有自偿性业务特征。

11、项目融资：用于建造大型生产装置、基础设施、房地产项目等，包括对在建或已建项目的再融资。借款人：通

常为专门组建的企事业法人，也包括既有企事业法人。还款来源主要依赖项目产生的销售收入、补贴收入。

12、固定资产贷款具有公司融资属性，还款资金来源广泛，包括项目自身收入及项目职位的其他经营、投资收入，

可以追加第三方担保。项目贷款还款来源单一，主要依靠项目自身收入，一般不提供第三方担保。

13、银团贷款又称辛迪加贷款，银团贷款期间，银团会议由代理行负责定期召集。1）牵头行：单家银行担任牵头

行时，其承贷份额≥20%，分销给其他银团成员的份额 ≥50%，按照牵头行对贷款最终安排额所承担的责任，分为

全额包销、部分包销、尽最大努力推销三种类型。2）代理行：代理行由银团成员协商确定，可以由牵头行或其他

银行担任，代理行代表银团利益，不得由借款人的附属机构或关联机构担任。3）参与行。

14、并购交易价款中，并购贷款所占比例不应高于 60%，并购贷款期限一般不超过 7 年。

15、1）国内贸易融资： 国内保理、国内信用证、国内信用证项下打包贷款；2）国际贸易融资：信用证、打包贷

款、押汇、保理、福费廷、汇出汇款融资、订单融资。 商业汇票的承兑：银行的表外信贷业务，商业汇票的贴现：

银行的表内信贷业务。

16、保证业务一般以保函形式出具，又称保函业务 ，分：1）融资性保证：借款保证、债券偿付保证；2）非融资

性保证：投标保证、履约保证、预收（付）款退款保证、质量保证、付款保证。

第二章 信贷申请受理和贷前调查

1、将债务全部或部分转让给第三方的，应当取得贷款人的同意。有危及银行债权安全的情况时，应及时通知银行，

同时采取保全措施等。

2、对提出信贷申请的客户，受理人员应尽可能通过面谈方式进行前期调查， 银企合作协议涉及的贷款安排一般属

于贷款意向书性质。初次面谈前，调查人员应拟定详细的面谈工作提纲，提纲内容应包括客户总体情况、客户信贷

需求、拟向客户推介的信贷产品等。

3、商业银行对客户调查和客户资料的验证应以实地调查为主间接调查为辅，现场调研（最常用、最重要）、现场

会谈和实地考察。实务操作中建议采用突击检查方式进行现场调研，同时可通过其他调查方法对考察结果加以证实。

4、贷前调查对象：借款人、保证人、抵（质）押人、抵（质）押物等。

第三章 借款需求分析

1、从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、流动资产周转率下降可能导致流动资产增加；商业信用的

减少及改变、债务重构可能导致流动负债结构变化；固定资产重置及扩张、长期投资可能导致长期资产的增加。从

利润表来看，利润率的下降可能对企业的收入支出产生影响，进而影响企业的借款需求。