二、单项选择题
21．B【解析】在《巴塞尔新资本协议》中，首先，根据商业银行资本工具的不同性质，对监管资本的范围作出了界定，监管资本被区分为核心资本和附属资本。其次，新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。最后，新协议规定国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8％，其中核心资本充足率不得低于4％。
22．B【解析】l990年诺贝尔经济学奖得主哈瑞·马柯维茨于20世纪50年代提出的不确定条件下的证券组合理论，即如何在风险与收益之间寻求最佳平衡点，已经成为现代风险管理的重要基石；而威廉·夏普在1964年的论文中提出了资本资产定价模型(CAPM)，揭示了在一定条件下资产的风险溢价、系统风险和非系统风险的定量关系，为现代风险管理提供了重要的理论基础。这一阶段的金融理论被称为华尔街的第一次数学革命。选项的理论于20世纪50年代提出。选项C布莱克、舒尔斯、默顿推导出欧式期权定价的一般模型属华尔街的第二次数学革命的金融理论。选项D，罗斯的套利定价理论于20世纪70年代提出。
23．B【解析】在《巴塞尔新资本协议》中，首先根据商业银行资本工具的不同性质，对监管资本的范围作出了界定，监管资本被区分为核心资本和附属资本。核心资本又称为一级资本，包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备；附属资本又称为二级资本，包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具等；在计算市场风险资本要求时，还规定了三级资本。
24．D【解析】《巴塞尔新资本协议》对三大风险加权资产规定了不同的计算方法：①对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法计算；②对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法计算；③对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法计算。
25．A【解析】风险管理信息系统是RAROC基础的重要组成部分。
26．D【解析】纵观国际金融体系的变迁和金融实践的发展过程，商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段：①资产风险管理模式阶段；②负债风险管理模式阶段；③资产负债风险管理模式阶段；④全面风险管理模式阶段。
27．D【解析】在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率(RAROC)。
28．A【解析】监管原则是对监管行为的总体规范，《银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正和效率四项基本原则。银行监管是不会为某一方，尤其是银行一方的利益服务的。故选A。
29．A【解析】20世纪80年代之后，随着银行业竞争加剧，存贷利差变窄，金融衍生工具广泛使用，商业银行开始意识到可以从事更多的风险中介业务，非利息收入所占的比重因此迅速增加，进入了全面风险管理模式阶段。
30．B【解析】全面风险管理体系有三个维度，第一维是企业的目标，第二维是全面风险管理要素，第三维是企业的各个层级。
31．B【解析】丧失流动性是最常见的导致银行破产的直接原因。银行通常只能通过资产变现应付流动性困难，此时会遇到两种价格：市场均衡价格EP和应急变现价格FP。EP是在正常的市场状态下出售资产给最高出价者的价格；FP则是在市场上即刻销售资产所能得到的价格。显然，FP低于EP，两者的差额取决于市场交易状况及资产的信息要求。
32．C【解析】声誉是商业银行所有的利益持有者通过持久努力、长期信任建立起来的宝贵的无形资产。声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行的这种无形资产造成损失的风险。商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁，因为商业银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，这种信心一旦失去，商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。市场传言或公众印象都是决定这类风险水平的重要因素。
33．D【解析】战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，因不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。美国货币监理署(OCC)认为，战略风险是指经营决策错误，或决策执行不当，或对行业变化束手无策，而对商业银行的收益或资本形成现实和长远的不利影响。
34．B【解析】《巴塞尔新资本协议》的推出，标志着现代商业银行风险管理出现了一个显著变化，就是由以前单纯的信贷风险管理模式转向信用风险、市场风险、操作风险并举，信贷资产与非信贷资产并举，组织流程再造与定量分析技术并举的全面风险管理模式。
35．D【解析】风险评估的总体要求包括：①商业银行应当有效评估和管理各类主要风险；②商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险；③商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。
36．D【解析】国别风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。①政治风险是指商业银行受特定国家的政治动荡等不利因素影响无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险。政治风险包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等。②经济风险是指商业银行受特定国家经济衰退等不利因素影响无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险。③社会风险是指商业银行受特定国家贫穷加剧、生存状况恶化等不利因素影响无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险。
37．C【解析】风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。由近年来信用衍生产品的不断创新和发展，风险对冲也被广泛用来管理信用风险。
38．C【解析】本题主要考查战略风险管理基本假设的知识。战略风险管理的基本假设包括三项：①准确预测未来风险事件的可能性是存在的；②预防工作有助于避免或减少事件和未来损失；③如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。
39．D【解析】随机事件由基本事件构成。基本事件是指在每次随机试验中至少发生一次，也仅发生一次的事件。例如，两次投掷一枚硬币的基本事件为——正正，正反，反正，反反，共计四种基本事件。发生一次正面这一随机事件包含两个基本事件：正反，反正。本事件是随机试验中不能再分解的最简单的随机事件。
40．C【解析】题中的商业银行为改进业务，可以采取风险补偿的措施，即在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予适当的优惠利率；而对于信用等级低于一定级别的客户，商业银行可以在基准贷款利率的基础上调高利率。
41．C【解析】按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。
42．A【解析】首先，培植风险文化不是阶段性工作，而是商业银行的一项“终身事业”。由于商业银行的内外部经营管理环境不断发生变化，风险文化也会被不断修正，因此，培育风险文化应贯穿商业银行的整个生命周期，无法通过运动式的突击达到目的。其次，商业银行应向全体员工广泛宣讲正确的风险管理理念、知识、规范和标准，大力倡导和强化风险意识，根除惯性思维和陈旧观念的影响，使平衡风险与收益等理念成为商业银行和员工一致的价值观，真正使风险文化成为促进商业银行发展的原动力。最后，商业银行应通过建立管理制度和实施绩效考核，将风险文化融入到每一位员工的日常行为中。只有将风险管理理念固化到每一条规章制度中，要求员工严格遵守，并辅之以合规和绩效考核，久而久之，才会形成良好的风险文化环境和氛围。
43．B【解析】本题中，银行贷款余额的50％为房地产行业贷款，其贷款集中度明显过高，存在较大风险。不良率是一个事后的概念，预期损失是一个事前的概念。虽然“目前该类型贷款的不良率为0”，但并不表示预期损失也为0或不存在信用风险。风险与收益的平衡是商业银行经营的必然选择。
44．D【解析】不良贷款拨备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(40+15+5)／(35+10+5)=120％。
45．D【解析】贷款重组主要包括但不限于以下措施：①调整信贷产品；②减少贷款额度；③调整贷款业务期限(贷款展期或缩短贷款期限)；④调整贷款利率；⑤增加控制措施，限制企业经营活动。根据《公司法》的规定，有限责任公司股东以其出资额为限承担责任，董事长作为公司股东，无须以其个人财产为企业债务提供担保。
46．A【解析】风险报告部门的职责主要体现在以下方面：①保证对有效全面风险管理的重要性和相关性的清醒认识；②传递商业银行的风险偏好和风险容忍度；③实施并支持一致的风险语言／术语；④使员工在业务部门、流程和职能单元之间分享风险信息；⑤告诉员工在实施和支持全面风险管理中的角色和职责；⑥利用内部数据和外部事件、活动、状况的信息，为商业银行风险管理和目标实施提供支持；⑦保障风险管理信息及时、准确地向上级或同级的风险管理部门、外部监管部门、投资者报告。
47．C【解析】总资产收益率=净利润／平均总资产×l00％=0．5／[(10+15)／2]×100％=4．00％。
48．A【解析】违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级l年期违约概率与0．03％中的较高者。
49．A【解析】
50．C【解析】正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额／(期初正常类贷款余额一期初正常类贷款期间减少金额)×100％。其中，期初正常类贷款向下迁徙金额，是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。根据计算公式可得出，正常类贷款迁徙率=900／(10000-800)×100％≈9．8％。
51．D【解析】次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额／(期初次级类贷款余额一期初次级类贷款期间减少金额)×100％。其中，期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类、损失类的贷款余额之和。期初次级类贷款期间减少金额，是指期初次级类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。根据计算公式可得出，次级类贷款迁徙率=600／(1000-400)×100％=100％。
52．C【解析】在我国银行业实践中，风险预警是一门新兴的交叉学科，可以根据运作机制将风险预警方法分为黑色预警法、蓝色预警法和红色预警法。①黑色预警法。这种预警方法不引进警兆自变量，只考查警素指标的时间序列变化规律，即循环波动特征。②蓝色预警法。这种预警方法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报警体风险的严重程度。③红色预警法。该方法重视定量分析与定性分析相结合。所以，根据第①点可知，选项C符合题意。
53．A【解析】内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时，需要将风险暴露拆分为不同抵(质)押品覆盖的部分，分别计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵(质)押品的顺序进行。
54．D【解析】专家系统在分析信用风险时主要考虑与借款人有关的因素和与市场有关的因素。利率水平属于与市场有关的因素。高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策。从宏观角度看，在该货币政策的影响下，所有企业的违约风险都会有一定程度的提高。此外，在信息不完全对称的情况下，商业银行在向企业要求较高风险溢价的同时也使自身面临的风险增加，原因在于，由于逆向选择效应与激励效应的作用，高利率不仅造成潜在借款人的整体违约风险提高，而且会促使借款人承担更高的风险。
55．A【解析】审慎经营类指标包括资本充足率、大额风险集中度和不良贷款拨备覆盖率。选项A属于经营绩效类指标。此外，经营绩效类指标还包括总资产净回报率和股本净回报率。
56．C【解析】违约损失率(LGD)是指给定借款人违约后贷款损失金额占违约风险暴露的比例，其估计公式为：违约损失率=损失÷违约风险暴露。估计违约损失率的损失是经济损失，必须以历史回收率为基础，参考至少7年、涵盖一个经济周期的数据。
57．C【解析】关注类贷款迁徙率=[期初关注类贷款向下迁徙金额／(期初关注类贷款余额一期初关注类贷款期间减少金额)]×100％=[600／(4000-500)]×100％=17．1％。
58．B【解析】违约风险暴露的资本要求(K)=Max(0，LGD-EL)，其中，EL是指商业银行估计。所以，资本要求(K)=0。
59．B【解析】因为EBITDA=(净利润+折旧+无形资产摊销)+利息费用+所得税，可得，2=1．2+0．2+0．1+利息费用+0．3，可以求出利息费用0．2(亿元)。
60．B【解析】商业银行危机现场处理方法包括：①根据预先制订的危机管理规划，迅速成立危机管理小组；②制定管理层的危机沟通机制；③开通危机时刻的救援／帮助热线；④正确区分并处理声誉危机和不可抗力事件(如自然灾害)；⑤选择律师或具有良好法律背景的人员作为危机发言人。B选项属于危机处理过程中的持续沟通。
61．A【解析】流动比率属于财务指标中的偿债能力指标。偿债能力指标包括营运资金、流动比率、速动比率、现金比率等短期偿债能力指标和利息保障倍数、债务本息偿还保障倍数、资产负债率、净资产负债率、有息负债的息税前盈利(EBITDA)、现金支付能力等长期偿债能力指标。
62．C【解析】内部评级法(而不是外部评级法)是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法。故选项C的说法不正确。巴塞尔委员会针对各商业银行风险管理水平的不同，提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法。故选项A说法正确。《巴塞尔新资本协议》不仅构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱，而且明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源。故选项B、选项D的说法正确。
63．B【解析】可疑类贷款迁徙率=[期初可疑类贷款向下迁徙金额／(期初可疑类贷款余额-期初可疑类贷款期间减少金额)]×100％=[100／(600-150)]×100％=22．22％。
64．D【解析】证券化是20世纪金融界最重要的创新之一，世界上第一个资产证券化产品是住房抵押贷款证券，由美国政府国民抵押贷款协会担保，于l970年正式发行。
65．D【解析】商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试：①存贷款基准利率连续累计上调／下调250个基点；②市场收益率提高／降低50％；③持有主要外币相对于本币升值贬值20％；④重要行业的原材料／销售价格上下波幅超过50％；⑤GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过20％。
66．A【解析】商业银行可以采取的市场风险计量方法包括：①缺口分析；②久期分析；③外汇敞口分析；④风险价值(VaR)方法；⑤敏感性分析；⑥情景分析；⑦压力测试；⑧事后检验。
67．B【解析】根据监管机构的资产分类要求，银行的表内外资产可分为银行账户资产和交易账户资产两大类。巴塞尔委员会2004年发布的《巴塞尔新资本协议》对其l996年《资本协议市场风险补充规定》中的交易账户定义进行了修改，修改后的定义为：交易账户记录的是银行为了交易或管理交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸。记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险。所以．选项B的叙述是不正确的。
68．D【解析】企业资产或负债上的空头或多头不加保护的部分是指敞口，敞口就是风险暴露，即银行所持有的各类风险性资产余额。
69．B【解析】巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出了以下要求：置信水平采用99％的单尾置信区间；持有期为10个营业日；市场风险要素价格的历史观测期至少为l年；至少每3个月更新一次数据。
70．A【解析】看跌期权是指具有以约定的价格向期权的卖方卖出约定数量的交易标的资产的权利，但不负担必须卖出的义务。本题中，银行作为债权人，发放了6．5亿元贷款，相当于卖出一份看跌期权，而开发商则买入了一份看跌期权，规避一旦预期项目的市场价值降低带来的信用风险损失。若预期项目的市场价值低于6．5亿元，开发商将选择让项目烂尾，银行作为债权人将承受信用风险损失。
71．B【解析】正向收益率曲线意味着在某一时点上，投资期限越长，收益率越高，这是收益率曲线最为常见的形态。假设目前收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线基本维持不变，则可以买入期限较长的金融产品；如果预期收益率曲线变陡，则可以买入期限较短的金融产品，卖出期限较长的金融产品；如果预期收益率曲线变得较为平坦，则可以买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。此时，该10年期政府债券的市场价格会下降。
72．D【解析】由题意，该银行在1个交易日内有1％(100％-99％)的可能性损失超过1000万元，则在100个交易日内将有1天(100×1％)的可能性损失超过1000万元。
73．D【解析】使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有操作风险模型开发和模型独立验证的严格程序。任何操作风险内部计量系统必须提供与巴塞尔委员会规定的操作风险范围和损失事件类型一致的操作风险分类数据。
74．D【解析】因果分析模型就是对风险诱因、风险指标和损失事件进行历史统计，并形成相互关联的多元分布。该模型可以确定哪一种或哪些因素与风险具有最高的关联度，从而为操作风险管理指明方向。随着相关因素发生变化，模型还能预测出潜在损失，并找出根本原因和对未来环境进行情景分析。
75．C【解析】健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。加强内部控制建设是商业银行管理操作风险的基础，巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。
76．D【解析】操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险。商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别分类。其中，系统缺陷引发的操作风险是指由于信息科技部门或服务供应商提供的计算机系统或设备发生故障或其他原因，导致商业银行不能正常提供部分、全部服务或业务中断而造成的损失。
77．B【解析】内部流程引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控／报告、结算／支付错误、交易／定价错误六个方面。
78．A【解析】高级计量法(AMA)是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。使用高级计量法需得到监管当局的批准，且一旦商业银行采用了高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法。
79．D【解析】巴塞尔委员会根据目前商业银行的实际做法，在《巴塞尔新资本协议》中为商业银行提供三种可供选择的操作风险经济资本计量方法，即标准法、替代标准法和高级计量法。
80．B【解析】自我评估法是通过调查问卷、系统性的检查或公开讨论的方式，评估是否符合操作风险管理政策，找出内部操作风险的优势和不足。
81．C【解析】操作风险评估的原则之一是自下而上，实践证明，操作风险往往发生于商业银行的基层机构和经营管理流程的基础环节。因此，要全面识别和评估经营管理中存在的操作风险因素，必须将风险控制的关口前移，自下而上逐级开展操作风险的识别与评估。
82．C【解析】违反用工法是指违反劳动合同法就业、健康或安全方面的法律或协议等，造成个人工伤赔付或因歧视及差别待遇事件导致的损失。原因分析见下表。违反用工法造成损失的原因分析
原因类别 原因示例
劳资关系
·薪酬、福利、雇佣合同终止后的安排
·有组织的劳工运动
环境安全性
·一般责任、包括坠落、滑倒等
·违反员工健康及安全规定的事件
·劳方索偿
歧视及差别待遇事件 ·所有涉及歧视的案件
未经授权交易属于由内部欺诈导致损失的原因。所以选项C符合题意。
83．B【解析】本题中，“其资金交易业务主要集中于高收益的次级债券”属于信用风险；“2008年起因受到金融危机的冲击”属于市场风险；“其信贷资产主要投向房地产行业”属于战略风险。
84．C【解析】核心负债比率=核心负债期末余额／总负债期末余额×100％，本币和外币口径数据，不得低于60％。
85．C【解析】商业银行的资金管理员根据已划定的资金期限，计算不同时段内商业银行的流动性缺口：特定时段内的流动性缺口=最好情景的概率×(最好状况的预计头寸剩余或不足)+正常情景的概率×(正常状况的预计头寸剩余或不足)+最坏情景的概率X(最坏状况的预计头寸剩余或不足)。所以，该商业银行预期在短期内的流动性余额为：5000×25％+3000×50％+2000×25％=3250(万元)。
86．D【解析】在整体市场危机下，市场对商业银行的信用等级高度重视，由此导致不同商业银行的融资能力形成巨大反差，有些追逐高风险、高收益的商业银行因不堪承受巨额投机损失而破产倒闭，而有些稳健经营、信誉良好的商业银行则成为剩余资金的安全避风港，在危机中反而提高了自身的流动性和竞争能力。因为潜在的存款人会为其资金寻找最安全的庇护所，形成资金向高质量的商业银行流动。
87．A【解析】核心存款比例=核心存款/总资产，对同类商业银行而言，该比率高的商业银行流动性也相对较好。
88．B【解析】根据《商业银行风险监管核心指标》第八条的规定，流动性比率为流动性资产余额与流动性负债余额之比，衡量商业银行流动性的总体水平，不应低于25％。
89．A【解析】商业银行的资产负债期限结构受多种因素的影响。例如，商业银行对利率变化的敏感程度直接影响资产负债期限结构，因为任何利率波动都会导致商业银行资产和负债的价值产生波动。
90．D【解析】内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行而造成的损失，主要包括财务／会计错误、文件／合同缺陷、产品设计缺陷、错误监控／报告、结算／支付错误、交易／定价错误六个方面。所以本题中该理财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失属于上述操作风险中的流程风险。
91．D【解析】通常，战略风险识别可以从战略、宏观和微观三个层面入手，具体而言，商业银行所面临的战略风险可以细分为：①产业风险；②技术风险；③品牌风险；④竞争对手风险；⑤客户风险；⑥项目风险；⑦其他(例如财务、运营以及多种外部风险因素)。
92．C【解析】战略风险管理流程包括：明确战略发展目标，制定战略实施方案，识别、评估、监测战略风险要素，执行风险管理方案，并定期自我评估风险管理的效果，确保商业银行的长期战略、短期目标、风险管理措施和可利用资源紧密联系在一起。所以，选项C是在确定风险管理方案之后执行的。
93．D【解析】激烈的行业竞争必然形成优胜劣汰，产品／服务的品牌管理直接影响到商业银行的盈利能力和发展空间。特别是高度依赖公众信心而生存的商业银行，如果缺乏独特的品牌形象和吸引力，将可能遭遇严重的生存危机。
94．C【解析】声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。声誉危机管理的主要内容包括：①预先制定战略性的危机管理规划；②提高日常解决问题的能力；③危机现场处理；④提高发言人的沟通技能；⑤危机处理过程中沟通；⑥管理危机过程中的信息交流；⑦模拟训练和演习。商业银行有必要对危机管理的准备，建立有效的沟通预案，制定有效的危机应对措施，并及时调动内外部资源以缓解致命风险的冲击。
95．B【解析】商业银行的战略风险管理具有双重内涵：①商业银行针对政治、经济、社会、科技等外部环境和内部可利用资源，系统识别和评估商业银行既定的战略目标、发展规划和实施方案中潜在的风险，并采取科学的决策方法和风险管理措施来避免或降低可能的风险损失。②商业银行从长期、战略的高度，良好规划和实施信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险以及声誉风险管理，确保商业银行健康、持久运营。
96．D【解析】银行业的公共性质在于银行为各行业广泛提供金融服务，由于其特殊地位，银行体系对整个国民经济具有广泛而深刻的影响。这是公共性质论的内容。
97．B【解析】自我评估、损失数据收集、关键风险指标是商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具。
98．B【解析】采用外部评级机构评级结果来确定对境外主权债权的风险权重。对我国中央政府(含中国人民银行)的债权统一给予0的风险权重。对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为50％。而对省及省以下政府投资的公用企业视做一般企业，给予100％的风险权重。对政策性银行债权的风险权重为0。
99．C【解析】商业银行资本充足率应在任何时点保持在监管要求比率之上，按照《商业银行资本充足率管理办法》的要求，商业银行资本充足率不得低于8％，核心资本充足率不得低于4％。此贷款所需持有的资本应至少为：100×50％×8％=4(万元)。
100．C【解析】银行监管的必要性原理认为，银行业先天存在垄断与竞争的悖论。一方面，由于银行具有规模经济的特点，如果放任其自由发展将导致高度的集中垄断，而垄断容易导致更为严重的信息不对称，造成服务质量的低下，降低资金的配置效率；另一方面，过度竞争和同质竞争行为将导致融资成本不断上升、信贷风险不断增加，最终导致系统性风险。
