2014年注会《公司战略与风险管理》第三章讲义及习题

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　　本知识点属于《公司战略与风险管理》科目第三章战略选择第三节职能战略的内容。
　　【知识点】：研究与开发战略
　　(一)研发定位
　　企业研发战略至少存在三种定位。
　　1.成为向市场推出新技术产品的企业。
　　2.成为成功产品的创新模仿者。
　　3.成为成功产品的低成本生产者
　　【相关链接2】三种主要的研发战略：
　　(1)进攻型战略:，也称自主创新战略。自主创新战略是指以自主创新为基本目标的创新战略，是企业通过自身的努力和探索产生技术突破，并在此基础上依靠自身的能力推动创新的后续环节，完成技术的商品化，达到预期目标的创新活动。自主创新基本上都是率先创新。该种研发战略的特点是代价高、风险大、收益大。适用于研发能力、财力均很强的企业。例如，上世纪60年代初，IBM向第三代集成电路电子计算机进军，一共投资50亿美元，相当于美国首批三颗原子弹的科研经费。投资之大，史无前例，以致“研究开发一旦失败，IBM将不复存在”。IBM以血的代价开拓创新，奠定了在计算机行业中的领先地位。
　　(2)追随型战略，也称模仿创新战略。模仿创新战略是指企业不抢先研究和开发新产品，而是在市场上出现成功的新产品时，立即对别人的新产品进行仿造或加以改进，迅速占领市场。因此，模仿创新战略能够帮助企业最大程度地吸取率先者成功的经验与失败的教训，吸收、继承与发展率先创新者的成果。当然这种战略不是简单模仿的战略，而是巧妙的利用跟随和延迟所带来的优势，化被动为主动，变不利为有利的一种战略。该种研发战略的特点是投资少、风险小、见效快。适用于对技术消化吸收能力强的企业。
　　(3)引进型战略，利用别人的科研力量来开发新产品，通过购买高等院校、科研机关的专利或者科研成果来为本企业服务。通过获得专利许可进行模仿，把他人的研发成果转化为本企业的商业收益。优点是：进行仿制，可以达到收效快、成本低、风险小的效果。缺点是：由于是仿制，因而有可能利润较少，同时企业技术水平将永远落后在技术输出的企业的后面，从长远来看，过多的依赖引进，势必逐渐削弱企业科技队伍的独创能力和活力，使企业受损，因此技术引进战略在大企业中一般只能用作辅助性的战略。
　　(二)研发技术获取途径选择的依据
　　对于是获取外部企业的研发技术还是在企业内部开发研发技术，许多企业都举棋不定，以下指南有助于企业作出决策：
　　1.如果技术进步速度缓慢、市场增长率适中，并且新的市场进入者有很大的进入障碍，则企业内部研发是最佳选择。原因在于成功的研发能够为企业带来可以利用的、暂时性的产品或流程垄断。
　　2.如果技术变化速度较快而市场增长缓慢，则花费大量精力进行研发会给企业带来较大风险;原因在于这可能使企业开发出一种完全过时的、没有任何市场的技术。
　　3.如果技术变化速度缓慢但市场增长迅速，则通常没有足够的时间进行企业内部的研发。在这种情况下，最佳方法是从外部企业取得独家或非独家的研发技术。
　　4.如果技术进步和市场增长都很迅速，则应从业内的资深企业取得研发技术。
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　　1. 从安索夫矩阵的角度来看，研究与开发的意义表现在（　）。
　　A、流程创新使企业能够采用差异化战略或成本领先战略
　　B、通过提供低成本的产品或改良的差异化产品可以强化价值链
　　C、可以通过产品求精来实现市场渗透战略和市场开发战略。产品开发和产品多元化需要更显著的产品创新
　　D、产品研发会加速现有产品的衰退，因而需要研发来为企业提供替代产品
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考核研究与开发战略。从安索夫矩阵的角度来看，研究与开发支持四个战略象限。可以通过产品求精来实现市场渗透战略和市场开发战略。产品开发和产品多元化需要更显著的产品创新。
　　2. 甲公司是一家传统行业企业，该行业初始投资要求巨大，且国家采用生产牌照制进行管理。作为传统行业，该行业技术进步速度缓慢，市场已趋于饱和。根据以上信息可以判断，适合甲公司的研发选择是（　）。
　　A、企业内部研发
　　B、购买专利
　　C、合作研发
　　D、委托科研机构研发
　　【正确答案】A
　　【答案解析】本题考核研究与开发战略。获取外部企业的研发技术还是在企业内部开发研发技术的选择：
　　（1）如果技术进步速度缓慢、市场增长率适中，并且新的市场进入者有很大的进入障碍，则企业内部研发是最佳选择。原因在于成功的研发能够为企业带来可以利用的、暂时性的产品或流程垄断。
　　（2）如果技术变化速度较快而市场增长缓慢，则花费大量精力进行研发会给企业带来较大风险；原因在于这可能使企业开发出一种完全过时的、没有任何市场的技术。
　　（3）如果技术变化速度缓慢但市场增长迅速，则通常没有足够的时间进行企业内部的研发。在这种情况下，最佳方法是从外部企业取得独家或非独家的研发技术。
　　（4）如果技术进步和市场增长都很迅速，则应从业内的资深企业取得研发技术。
　　3. 可以通过产品求精来实现市场渗透战略和市场开发战略。产品开发和产品多元化需要更显著的产品创新。这体现的研发的战略作用是（　）。
　　A.波特的基本战略
　　B.波特的价值链
　　C.安索夫矩阵
　　D.产品的生命周期
　　【正确答案】C
　　【答案解析】本题考核研究与开发战略。安索夫矩阵指的就是研发支持四个战略象限。可以通过产品求精来实现市场渗透战略和市场开发战略。产品开发和产品多元化需要更显著的产品创新。
　　4. 甲公司是一家高科技公司，公司领导十分重视研究与开发工作，同时重视在研究与开发过程中的风险管理。下列有关其研究与开发内部控制要求与措施的观点中，不正确的是（　）。
　　A、研究项目应当按照规定的权限和程序进行审批，重大研究项目应当报经董事会或类似权力机构集体审议决策
　　B、企业与核心研究人员签订劳动合同时，应当特别约定研究成果归属、离职条件、离职移交程序、离职后保密义务、离职后竞业限制年限及违约责任等内容
　　C、企业应当建立研究成果保护制度，加强对专利权、非专利技术、商业秘密及研发过程中形成的各类涉密图纸、程序、资料的管理，严格按照制度规定借阅和使用。禁止无关人员接触研究成果
　　D、企业与所有研究人员签订劳动合同时，都应当特别约定研究成果归属、离职条件、离职移交程序、离职后保密义务、离职后竞业限制年限及违约责任等内容
　　【正确答案】D
　　【答案解析】本题考核研究与开发。企业与核心研究人员签订劳动合同时，应当特别约定研究成果归属、离职条件、离职移交程序、离职后保密义务、离职后竞业限制年限及违约责任等内容。选项D不正确。

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