四、综合题（子母不定项）（共6小题,共6.0分）
第1题
某证券公司拟设立全资期货公司，期货公司注册资本为1亿元，拟以7500万元人民币以及经评估作价为2500万元抵债取得的对其他公司的股权出资。
根据上述事实，请回答以下问题。
拟设立的全资期货公司为( )。
A 证券公司的分支机构，属于金融机构
B 证券公司的子公司，属于金融机构
C 证券公司的分支机构，不属于金融机构
D 证券公司的子公司，不属于金融机构
【正确答案】：B
【答案解析】： 《期货公司管理办法》第三十四条规定，期货公司与其控股股东在业务、人员、资产、财务、场所等方面应当严格分开，独立经营，独立核算。本题中，期货公司由证券公司全资投资，根据规定，应当具有独立法人资格，因此期货公司是子公司。该办法第十五条规定，期货公司是依照《公司法》和本条例规定设立的经营期货业务的金融机构。设立期货公司，应当经国务院期货监督管理机构批准，并在公司登记机关登记注册。因此拟设立的全资期货公司属于金融机构。
第2题
下列关于证券公司对期货公司出资方案的表述，正确的是( )。
A 方案不符合规定，注册资本低于期货公司注册资本最低限额
B 方案不符合规定，货币出资比例过低
C 方案不符合规定，股权不是期货公司经营必需的非货币财产
D 方案不符合规定，必须全部为货币出资
【正确答案】：B,C
【答案解析】： 《期货交易管理条例》第十六条第一款第一项规定，申请设立期货公司，其注册资本最低限额为人民币3000万元。同条第二款规定，国务院期货监督管理机构根据审慎监管原则和各项业务的风险程度，可以提高注册资本最低限额。注册资本应当是实缴资本。股东应当以货币或者期货公司经营必需的非货币财产出资，货币出资比例不得低于85%。本题中，货币出资的比例仅为75%，而且评估作价为2500万元对其他公司的股权不属于“期货公司经营必需的非货币财产”。
第3题
2010年大豆期货交易活跃，某客户在某期货公司营业部开户并存入5000万元准备进行红枣期货交易。由于某些原因该客户一直没有交易，营业部经理王某擅自利用这些资金以自己的名义买进了多手期货合约。
根据上述事实，请回答以下问题。
在该案例中王某违犯了下列( )规定。
A 挪用客户保证金
B 违规划转客户保证金
C 收取保证金不入账
D 不按照规定接受客户委托
【正确答案】：A
【答案解析】： 《期货交易管理条例》第二十九条第三款规定，期货公司向客户收取的保证金，属于客户所有，除下列可划转的情形外，严禁挪作他用：
(一)依据客户的要求支付可用资金；
(二)为客户交存保证金，支付手续费、税款；
(三)国务院期货监督管理机构规定的其他情形。
第4题
在该案例中王某应受到的惩罚是( )。
A 给予纪律处分，处2万元以上5万元以下的罚款
B 给予纪律处罚，并处1万元以上3万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销任职资格、期货从业人员资格
C 给予警告，并处1万元以上10万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销任职资格、期货从业人员资格
D 给予警告，并处3万元以上5万元以下的罚款；情节严重的，暂停或者撤销任职资格、期货从业人员资格
【正确答案】：C
【答案解析】： 参见《期货交易管理条例》第七十一条第一款第七项规定。
第5题
某期货公司接受客户甲委托为其进行大豆期货交易，甲根据大豆期货近期的表现，认为大豆具有加速上涨的趋势，于是下达交易指令，买入大豆期货合约50手。但期货公司认为有下跌的风险，擅自做主没有为甲下达交易指令。
根据上述事实，请回答以下问题。
在该案例中该期货公司属于( )违规行为。
A 隐瞒重要事项，诱骗客户发出交易指令
B 违背客户意思，故意损害客户利益
C 未将客户交易指令下达到期货交易所
D 向客户提供虚假成交回报
【正确答案】：C
【答案解析】： 期货公司接受客户委托进行期货交易，双方签订合同后，二者就形成了委托合同关系，期货公司作为受托人，应当按照委托人的指令从事受托事项，否则需要承担违约责任。
第6题
在该案例中该期货公司应受到( )惩罚。
A 责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得3倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处5万元以上30万元以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿或者吊销期货业务许可证
B 责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上3倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处30万元以上50万元以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿
C 责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上20万元以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿
D 责令改正，给予警告，没收违法所得，并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不满10万元的，并处10万元以上50万元以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿
【正确答案】：D
【答案解析】： 参见《期货交易管理条例》第七十一条第一款第三项规定。
