2008年证券从业发行与承销全真模拟试题(一)

二、多项选择题(本大题共60小题，每小题0．5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，有两项或两项以上符合题目要求。)
71、关于传统折中理论正确的是（　　）。
A．该理论认为如果公司采取适度数量的债务筹资，影响到普通股股东可分配盈利的债务利息和股权成本不会与因债务筹资而增加的风险补偿得到同步增加
B．该理论认为公司通过提高财务杠杆来筹资，这在一定限度内将会提高公司的预期市场价值
C．该理论认为公司的加权平均资本成本随财务杠杆提高将先升后降
D．该理论认为公司存在一个最优的资本结构
72、辅导工作的总体目标是（　　）。
A．促进辅导对象建立良好的公司治理机制
B．帮助辅导对象掌握炒股知识
C．促进公司的有关人员树立股东利益至上的意识
D．促进参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责义务
73、政策银行包括（　　）。
A．中国农业银行
B．国家开发银行
C．中国进出121银行
D．中国农业发展银行
74、在首次公开发行股票的申请文件中，发行人关于近3年及最近的主要决策有效性的相关文件包括（　　）。
A．发行人创立大会会议记录
B．历次股东大会决议
C．发行人成立以来有关股本发行与增减、投资项目决策、股利分配、收购兼并等重大事项的董事会决议等文件。
D．最近3年原企业或股份有限公司的原始财务报告
75、有下列情形之一的证券经营机构不得注册登记为保荐人（　　）。
A．保荐代表人数量少于两名
B．公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行
C．最近12个月因违法违规被中国证监会从名单中去除
D．中国证监会规定的其他情形
76、上市公司存在下列（　　）情形之一的，不得非公开发行股票。
A．现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过中国证监会的行政处罚
B．现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过证券交易所公开谴责
C．上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查
D．最近3年及1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
77、政策性金融债券由我国政策性银行经中国人民银行批准，用计划派购或市场化的方式，向（　　）等金融机构发行。
A．国有商业银行
B．城市合作银行
C．农村信用社
D．商业保险公司
78、有下列（　　）情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请。
A．收购人与出让人能够证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化
B．上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺1年内不得转让其在公司所拥有的权益
C．上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺3年内不得转让其在公司所拥有的权益
D．经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30%，收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份，且公司股东大会同意收购人免于发出要约
E．经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的50%，收购人承诺3年内不转让其拥有权益的股份，且公司股东大会同意收购人免于发出要约
79、关于招股说明书，下列说法正确的是（　　）。
A．招股说明书由发行人在保荐人及其他中介机构的辅助下完成，由公司董事会表决通过
B．审核通过的招股说明书应当依法向社会公众披露
C．招股说明书的有效期是4个月
D．招股说明书的有效期自中国证监会下发核准通知书前招股说明书最后一次签署之日起计算
80、有限责任公司和股份有限公司的差异体现在（　　）。
A．在成立条件和募集资金方式上有所不同
B．股权转让难易程度不同
C．股权证明形式不同
D．公司治理结构简化程度不同；财务状况的公开程度不同