2009年证券资格考试发行与承销预测试题(1)

45、辅导工作的总体目标是（　　）。
A．促进辅导对象建立良好的公司治理机制，形成独立运营和持续发展的能力
B．督促公司的董事、监事、高级管理人员全面理解发行上市的有关法律、法规以及证券市场规范运作和信息披露的要求
C．督促公司的董事、监事、高级管理人员树立进入证券市场的诚信意识和法制意识，具备进入证券市场的基本条件
D．促进辅导机构及参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责义务
46、关于上市公司发行新股时《招股说明书》，下列说法正确的是（　　）。
A．《招股说明书》是缺少发行价格和数量的《招股意向书》
B．上市公司发行新股时的《招股说明书》的编制和披露的要求参阅《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号－上市公司公开发行证券募集说明书》
C．《招股说明书》更加强调了上市公司历次募集资金的运用情况
D．《招股说明书》的编制要求不适用于《招股意向书》
E．《招股意向书》强调了上市公司历次募集资金的运用情况
47、上市公司或投资者应向商务部报送的文件有（　　）。
A．战略投资方案
B．投资者持续持股的承诺函
C．定向发行合同或股份转让协议
D．净注册会计师审计的爱投资者最近3年的资产负债表
48、商业银行法相金融债券应具备的条件是（　　）。
A．核心资本充足率不低于8%
B．贷款损失准备金计提充足
C．最近2年没有重大违规行为
D．最近3年连续盈利
49、深交所证券申购上网实施办法与上交所不同之处在于（　　）。
A．放宽投资者申购上限
B．申购单位
C．深交所规定，每一证券账户只能申购一次，同一证券账户的多次申购委托(包括在不同营业网点各进行一次申购的情况)，除第一次申购外，均视为无效
D．以上都不正确
50、（　　）情况下，使用贴现现金流进行估值时将遇到较大麻烦。
A．陷入财务危机的公司
B．收益呈周期性分布的公司
C．正在进行财务重组的公司、
D．拥有某些特殊资产的公司
51、资产评估报告的附件应至少包括（　　）。
A．评估资产的汇总表和明细表
B．评估方法的说明和计算过程
C．与评估基准日有关的会计报表
D．被评估单位占有不动产的产权证明文件、评估机构和评估人员资格则会给你们文件的复印件
52、上市公司出现（　　）情形之一的，证券交易所暂停其可转换公司债券上市。
A．公司有重大违法行为
B．发行可转换公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用
C．未按照可转换公司债券募集办法履行义务
D．公司最近1年连续亏损
53、在上市公告书中，发行人应披露股票首次公开发行后至上市公告书公告前已发生的可能对发行人有较大影响的其他重要事项，主要包括（　　）。
A．发行人住所的变更
B．主要投入、产出物供求及价格的重大变化
C．主要业务发展目标的进展
D．重大会计政策的变动、会计师事务所的变动
54、中国银行业监督管理委员会2003年发布了《关于将次级定期债务计人附属资本的通知》，规定各（　　）可根据自身情况，决定是否发行次级定期债务作为附属资本。
A．国有独资商业银行
B．股份制商业银行
C．城市商业银行
D．农村合作信用社