2008年证券从业发行与承销命题预测试题(4)

121、国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中国证监会提出境外上市申请，申请条件有（　　）。
A．筹资用途符合国家产业政策、利用外资政策及国家有关固定资产投资立项的规定
B．净资产不少于1.5亿元人民币
C．过去1年税后利润不少于5000万元人民币
D．按合理预期市盈率计算，筹资额不少于3000万美元
122、如果所承销的股票已上市，主承销商的承销总结报告至少应包括（　　）。
A．发行组织工作
B．该股票的代码
C．该股票的市场表现
D．推介情况
123、境内上市公司所属企业到境外上市，其股东大会应当逐项进行表决事项有（　　）。
A．境外上市是否符合证监会的规定
B．董事会提案中有关所属企业境外上市方案
C．董事会提案中上市公司维持独立上市地位的说明与前景
D．持续盈利能力的说明与前景
124、对占有单位的无形资产，应区别下列情况评定重估价值（　　）。
A．外购的无形资产，根据购入成本以及该项资产具备的获利能力评
B．自创的或者自身拥有的无形资产，根据其形成时发生的实际成本 及该项资产具备的获利能力评定重估价值
C．自创的或者自身拥有的无形资产，只能根据其形成时发生的实际 成本评定重估价值
D．自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，根据该项资 产具有的获利能力评定重估价值
125、上市公司存在（　　）情形之一的，不得公开发行证券。
A．擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
B．上市公司最近36个月内受到过证券交易所的公开谴责
C．上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
D．上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查
126、关于上网发行资金申购流程，下列说法正确的是（　　）。
A．申购日后的第二天，由中国结算上海分公司将申购资金冻结
B．申购日后的第三天，中国结算上海分公司配合上证所指定的具备资格的会计师事务所对申购资金进行验资
C．中国结算上海分公司于T+4日根据中签结果进行新股认购中签清算
D．申购日后的第四天，对未中签部分的申购款予以解冻
127、发行人律师在按照有关规定出具的法律意见书和律师工作报告中。除满足规定的一般要求外，还应针对可转换公司债券发行的特点，对（　　）等情况进行核查验证，明确发表意见。
A．可转换公司债券发行上市的实质条件
B．发行方案
C．发行条款
D．担保和资信
128、外国投资者股权并购的，除国家另有规定外，对并购后所设外商投资企业应按照以下（　　）比例确定投资总额的上限。
A．注册资本在200万美元以下的，投资总额不得超过注册资本的10/7
B．注册资本在210万美元以下的，投资总额不得超过注册资本的10/7
C．注册资本在210万～500万美元的，投资总额不得超过注册资本的2.5倍
D．注册资本在210万～500万美元的，投资总额不得超过注册资本的2倍
E．注册资本在500万～1200万美元的，投资总额不得超过注册资本的2.5倍
129、企业申请发行短期融资券应当符合的条件有（　　）。
A．是在中华人民共和国境内依法设立的企业法人
B．具有稳定的偿债资金来源，最近3个会计年度盈利
C．近3年没有违法和重大违规行为
D．近3年发行的短期融资券没有延迟支付本息的情形
130、商业银行发行金融债券应具备的条件是（　　）。
A．核心资本充足率不低于8%
B．最近3年连续盈利
C．贷款损失准备计提充足
D．最近两年没有重大违法、违规行为