2008年证券从业发行与承销十月模拟试题(四)

111、有关H股的法规和规章有（　　）。
A．《到境外上市公司章程必备条款》
B．《关于股份制试点企业股票香港上市有关会计处理问题的补充规定》
C．《关于股份制试点企业股票香港上市有关会计处理问题的解答》
D．《国务院关于股份有限公司境外募集股份及上市的特别规定》
112、股票的定价活动可包括（　　）。
A．估值
B．撰写股票发行定价分析报告
C．询价
D．投标
113、询价对象应当符合的条件有（　　）。
A．依法设立，最近24个月未因重大违法违规行为被相关监管部门给予行政处罚、采取监管措施或者受到刑事处罚
B．依法可以进行股票投资
C．信用记录良好，具有独立从事证券投资所必需的机构和人员
D．具有健全的内部风险评估和控制系统并能够有效执行，风险控制指标符合有关规定
114、发行人的财务独立是指（　　）。
A．建立独立的财务核算体系
B．能够独立作出财务决策
C．具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度
D．发行人不得与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银
行账户
115、关于发行人应当符合的条件，错误的是（　　）。
A．最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3 000万元
B．最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5 000万元
C．最近3个会计年度营业收入累计超过人民币I亿元
D．发行前股本总额不少于人民币3 000万元
116、上市公司存在下列（　　）情形之一的，不得公开发行证券。

A．擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正
B．上市公司最近12个月内受到过证券交易所的公开谴责
C．上市公司及其控股股东或实际控制人最近36个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为
D．上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规被中国证监会立案调查
117、股票发行的目的有（　　）。
A．筹集资金
B．兼并其他企业
C．加强公司控制权
D．加强资金流动性
E．降低公司负债比例
118、招股说明书应披露发行人（　　）。
A．发展战略
B．技术开发计划
C．人员扩充计划
D．新股上市后的二级市场走势计划
119、上市公司存在下列（　　）情形之一的，不得非公开发行股票。

A．现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过中国证监会的行政处罚
B．现任董事、高级管理人员最近12个月内受到过证券交易所公开谴责
C．上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查
D．最近3年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告
120、国债承销业务资格的申报材料包括（　　）。
A．本公司概况
B．财务决算审计报告
C．国债和其他债券的承销、交易情况
D．法人营业执照原件