2008年证券从业发行与承销十月模拟试题(四)

81、下列说法正确的是（　　）。
A．在比较各种筹资方式时通常使用个别资本成本
B．在比较各种筹资方式时通常使用边际资本成本
C．在进行资本结构决策时通常使用加权平均资本成本
D．在追加筹资决策时通常使用个别资本成本
E．在追加筹资决策时通常使用边际资本成本
82、（　　）决议可由股东大会以普通决议通过。
A．公司增加或者减少注册资本
B．变更公司形式
C．公司章程的修改
D．公司年度报告
83、从发行公司的角度看，股票包销的优点有（　　）。
A．降低发行费用
B．可获部分溢价收入
C．可获一定佣金
D．不承担发行风险
E．可以获全部溢价收入
84、保持公司控制权策略有（　　）。
A．每年部分改选董事会成员
B．限制董事资格
C．超级多数条款
D．“白衣骑士”策略
85、发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，并符合（　　）规定。
A．最近3个会计年度连续盈利
B．最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券两年的利息
C．高级管理人员和核心技术人员稳定，最近12个月内未发生重大不利变化
D．最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降50%以上的情形
86、《企业债券管理条例》要求发行企业债券的企业必须符合的条件有 （　　）。
A．企业规模达到国家规定的要求
B．企业财务会计制度符合国家规定
C．具有偿债能力
D．企业必须经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利
87、政策性金融债券由我国政策性银行经中国人民银行批准，用计划派购或市场化的方式，向（　　）等金融机构发行。
A．国有商业银行
B．城市合作银行
C．农村信用社
D．商业保险公司
88、外资股招股说明书的编制一般需要经过以下（　　）的过程。
A．发行人及相关专业机构的宣讲推介
B．资料准备
C．验资指引或验证备忘录的编制
D．招股说明书草案的起草
E．《责任声明书》的签署
89、财务状况是指一个公司的全部资产（　　）及其相互关系。
A．负债
B．收支
C．盈亏
D．股东权益
90、上市公司公开发行新股包括（　　）。
A．向原股东配售股份
B．向不特定对象公开募集股份
C．向特定对象发行股票
D．向原股东公开募集股份