2008年证券从业发行与承销十月模拟试题(四)

41、在考虑所得税情况下，MM的公司税模型命题二负债企业的权益资本成本率(KsL)的计算公式为（　　）。
A．Ks_L=Ks_U+(Ks_C-K_D)(1-T)(D/S)
B．Ks_L=Ks_U+(Ks_U-K_D)(D/SL)
C．Ks_L=Ks_U+(K_D-Ks_U)(1-T)(D/S)
D．Ks_L=Ks_U+(K_D-Ks_U)(1-T)(S/D)
42、记账式国债承销团成员原则上不超过（　　）家，其中甲类成员不超过20家。
A．20
B．40
C．60
D．80
43、记账式国债承销团成员原则上不超过（　　）家，其中甲类成员不超过20家。
A．20
B．40
C．60
D．80
44、（　　），发行人应结合其在新模式下的经营管理能力、技术准备情况、产品市场开拓情况等，对项目的可行性进行分析。
A．募集资金用于扩大现有产品产能的
B．募集资金投入导致发行人生产经营模式发生变化的
C．募集资金用于新产品开发生产的
D．募集资金将大规模增加固定资产投资或研发支出的
45、监事会会议记录作为公司的重要档案，由（　　）保存。
A．监事
B．经理
C．董事长
D．董事会秘书
46、发行人在招股说明书及其摘要中披露的财务会计资料应有充分的依据，所引用的发行人的财务报表、盈利预测报告(如有)应由（　　）审计或审核。
A．一般会计师事务所
B．具有证券期货相关业务资格的会计师事务所
C．保荐人
D．发行人律师
47、在我国内地，一般情况下，发行金融债券的申请获得批准以后，发行人首先应（　　）。
A．公告公开募集文件
B．向传媒吹风，公开发债新息
C．印制金融债券
D．支付发行手续费
48、上市公司申请发行新股，被注册会计师出具（　　）审计报告的，要求所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。
A．带强调事项段的无保留意见
B．保留意见
C．否定意见
D．无法表示意见
49、投资者购买可转换公司债券等价于（　　）。
A．同时购买了一个普通股票和一个对公司股票的看涨期权
B．同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看涨期权
C．同时购买了一个普通债券和一个对公司股票的看跌期权
D．同时购买了一个普通股票和．一个对公司股票的看跌期权
50、非公开发行股票，如发行对象均属于（　　）的，则可以由上市公司自行销售。
A．原前10名股东
B．原前15名股东
C．原前20名股东
D．原前50名股东