2008年证券从业发行与承销十月模拟试题(四)

二、多项选择题(本大题共60小题，每小题0．5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，有两项或两项以上符合题目要求。)
71、关于报告期内主要产品的原材料和能源及其供应情况，发行人应披露（　　）。
A．主要原材料和能源的价格变动趋势
B．主要原材料和能源占成本的比重
C．报告期内各期向前3名供应商合计的采购额占当期采购总额的百分比
D．如向单个供应商的采购比例超过总额的30%或严重依赖于少数供应商的，应披露其名称及采购比例
72、发行人应披露（　　）作出的重要承诺及其履行情况。
A．持有5%以上股份的主要股东
B．作为股东的董事
C．作为股东的监事
D．作为股东的高级管理人员
73、上市公司公开发行新股，必须具备（　　）条件。
A．具备健全且运行良好的组织机构
B．具有持续盈利能力，财务状况良好
C．公司在最近3年内财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为
D．经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件
74、要求按照基础设施类公司对待的可转换公司债券发行申请人，必须同时符合的条件有（　　）。
A．公司实际从事的主营业务属于基础设施类业务
B．来自基础设施类业务的收入占公司主营业务收入的50%以上
C．来自基础设施类业务的收入占公司主营业务收入的70%以上
D．用于基础设施类业务的资产占公司资产总额的70%以上
75、反收购管理层防卫策略有（　　）。
A．毒丸策略
B．金降落伞策略
C．银降落伞策略
D．积极向其股东宣传反收购的思想
76、财务报表应当以（　　）为截止日。
A．年度末
B．半年度末
C．季度末
D．月末
77、内地企业在香港创业板发行与上市，公众持股市值与持股量方面要求（　　）。
A．如新申请人具备24个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于1 000万港元
B．如新申请人具备l2个月活跃业务记录，由公众人士持有的股份的市值不得少于l亿港元
C．若新申请入上市时市值不超过40亿港元，则无论在任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本总额至少25%
D．若新申请人上市时市值超过40亿港元，则公众持股量必须为下述两个百分比中的较高者：由公众持有的证券达到市值10亿港元所需的百分比或发行人已发行股本的20%
78、按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为（　　）。
A．协议收购
B．要约收购
C．敌意收购
D．善意收购
79、担保采用（　　）方式的，应披露担保物的种类、数量、价值等相关情况。
A．抵押
B．质押
C．保证
D．按揭
80、关于管理风险，对发行人存在（　　），应做“特别风险提示”。
A．大股东控制
B．非常重大的关联交易
C．非常复杂的关联关系
D．管理层不稳定