2008年证券从业发行与承销考前模拟试题(二)

一、单项选择题(本大题共70小题，每小题0.5分，共35分。以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求。)
1、凭证式国债是一种（　　）的储蓄型国债，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销，而这种资格一般由（　　）每年确定。
A．可流通；中国证监会和人民银行
B．可流通；财政部和中国人民银行
C．不可流通；财政部和人民银行
D．不可流通；财政部、人民银行和正果证监会
2、发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，且最近（　　）个会计年度连续盈利。
A．2
B．3
C．4
D．5
3、依法对上市公司新股发行活动进行监督管理的是（　　）。

A．国务院证券委员会
B．证券业协会
C．上海、深圳证券交易所
D．中国证券监督管理委员会
4、关于MM的无公司税模型命题一，错误的是（　　）。
A．公司价值V独立于其负债比率
B．有负债公司的综合资本成本率KA与资本结构无关，它等于同风险等级的没有负债企业的权益资本成本率
C．有负债公司的综合资本成本率KA与资本结构无关，它高于同风险等级的没有负债公司的权益资本成本率
D．KA和KsU的高低视公司的经营风险而定
5、上市公司最近24个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降（　　）的情形。
A．20%以上
B．30%以上
C．50%以上
D．70%以上
6、申请首次公开发行股票的公司应按（　　）的要求制作申请文件。
A．《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号——首次公开发行股票并上市申请文件》
B．《首次公开发行股票并上市申请文件要求》
C．《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——首次公开发行股票并上市申请文件》
D．《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7号——首次公开发行股票并上市申请文件》
7、公司收购本公司股份后，属于减少公司注册资本情形的，应当自收购之日起（　　）内注销；属于与持有本公司股份的其他公司合并和股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份情形的，应当在（　　）内转让或者注销。
A．10日，6个月
B．5日，6个月
C．10日，3个月
D．5日，3个月
8、中国证监会收到上市公司报送的全部材料后，审核工作时间不超过（　　）个工作日。
A．10
B．20
C．30
D．15
9、下列关于债券交易流通期间信息披露的说法错误的是（　　）。
A．发行人应在每年3月30日前向市场投资者披露上一年度的年度报告和信用跟踪评级报告
B．发行人发生主体变更或经营、财务状况出现重大变化等重大事件时，应在第一时间向市场投资者公告，并向中国人民银行报告。
C．中央结算公司在每季结束后的l0个工作日内，向中国人民银行提交该季度公司债券托管结算情况的书面报告
D．公司债券发行人未按要求履行信息披露等相关义务的，由同业中心和中央结算公司通过中国货币网和中国债券信息网向市场投资者公告
10、上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的（　　）内至少发布（　　）次赎回公告。
A．3个交易日，3
B．5个交易日，2
C．3个交易日，2
D．5个交易日，3