2008年证券从业发行与承销考前模拟试题(三)

121、保荐人尽职调查中募集资金运用调查包括（　　）。
A．历次募集资金使用情况
B．本次募集资金使用情况
C．募集资金投向产生的关联交易
D．盈利状况
122、下列说法正确的是（　　）。
A．在比较各种筹资方式时通常采用个别资本成本
B．在进行资本结构决策时通常使用加权平均资本成本
C．在比较各种筹资方式时通常使用边际成本
D．在追加筹资决策时通常使用边际资本成本
123、下列有关国有企业股份制改组的目的说法中正确的是（　　）。
A．有效实现出资者所有权与企业法人财产权的分离
B．优化资源配置
C．筹集资金
D．上市
124、我国的企业债券泛指各种所有制企业发行的债券，如（　　）。
A．地方企业债券
B．重点企业债券
C．国家投资债券
D．企业短期融资券
125、我国资产评估主要采用（　　）方法。
A．收益现值法
B．重置成本法
C．现行市价法
D．清算价格法
126、包销方式下的承销团协议至少应当载明（　　）。
A．承销份额
B．承销起止日期
C．备案材料已经内核小组审核
D．当事人的住所
127、关于净经营收入理论正确的是（　　）。
A．该理论假定，不管企业财务杠杆多大。债务融资成本和企业融资总成本是不变的
B．该理论假定，当企业增加债务融资莳，股票融资的成本不变
C．该理论认为，企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响
D．该理论认为负债比例的高低都不会影响融资总成本
128、证券公司有下列（　　）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起36个月内不得参与证券承销。
A．承销未经核准的证券
B．在承销过程中，进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动，以不正当手段诱使他人申购股票
C．在承销过程中披露的信息有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
D．在承销过程中不按规定披露信息
129、企业集团财务公司发行金融债券应具备的条件是（　　）。
A．具有良好的公司治理结构、完善的投资决策机制、健全有效的内部管理和风险控制制度及相应的管理信息系统
B．财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的l00%，发行金融债券后，资本充足率不低于l0%
C．财务公司设立1年以上，经营状况良好，申请前l年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期
D．近1年无重大违法违规记录
130、担任独立董事应当符合的基本条件是（　　）。
A．根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格
B．具有《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》所要求的独立性
C．具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则
D．具有3年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验