2008年证券从业资格考试发行与承销11月试题(5)

二、多项选择题(本大题共60小题，每小题0.5分，共30分。以下各小题所给出的4个选项中，有两项或两项以上符合题目要求。)
71、投资价值研究报告应对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，至少包括（　　）。
A．发行人的行业分布，行业政策
B．发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位
C．发行人经营状况和发展前景分析
D．发行人盈利能力和财务状况分析
72、在股份有限公司中（　　）不得兼任监事。
A．工会干部
B．董事
C．经理
D．财务经理
73、根据《证券公司管理办法》的规定，投资银行部门应当（　　）。
A．建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度
B．建立科学的发行人质量评价体系
C．强化风险责任制
D．建立严密的内核工作规则与程序
74、有关人的初步询价，说法正确的有（　　）。
A．发行人或其主承销商具有实际控制关系的可以参与网下配售
B．询价对象应该遵循独立、客观诚信的原则合理报价，不得压价或抬高报价
C．发行人与主承销商中止发行后重新启动发行工作的应当系那个中国证监会报告
D．主承销商的自营账户可以参与网上发行
75、通常情况下，（　　），赎回的期权价值就越大，越有利于发行人。
A．赎回期限越长
B．转换比率越高
C．转换比率越低
D．赎回价格越低
76、公司用于收购其他公司的资金的来源有（　　）。
A．发行垃圾股所得资金
B．公司税前利润
C．公司税后利润
D．公司为收购而发行股份
77、公司提出上市申请前，存在数量较大的关联交易时，应制定有针对性减少关联交易的实施方案，注意到的问题有（　　）。
A．发起人或股东不得通过保留采购、销售机构以及垄断业务渠道等方式干预拟发行上市公司的业务经营
B．专为拟发行上市公司生产经营提供服务的机构，应由关联方或无关联方的第三方经营
C．主要为拟发行上市公司生产经营提供服务的机构，应当由关联方纳入拟发行上市公司，或转为无关联的第三方经营
D．从事生产经营的拟发行上市公司应具有独立的产、供、销系统，主要原料和产品销售不得依赖股东及其下属企业
78、关于上市公司收购的监管的说法正确的是（　　）。
A．中国证监会和各有关专家组成人员的专门委员会提供的咨询意见
B．证券交易所依法制定的业务规则
C．证券登记结算机构为上市公司收购及相关股份权益转换所涉及的证券登记、存管及结算事宜
D．收购人聘请的财务顾问及其他专业机构的监督
79、可转换债券的优点是（　　）。
A．可转换债由于能转换成公司的股票，具有选择权，因此可以比普通的债务利率要低
B．可转换债的风险比股票的风险要小
C．可转换债对于高速增长的公司比较有利
D．可转换债如果转换成股票，则会调整公司的资本结构
80、发行人的财务独立是指（　　）。
A．建立独立的财务核算体系
B．能够独立作出财务决策
C．具有规范的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度
D．发行人不得与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户