2008年证券从业资格考试发行与承销11月试题(5)

81、外部融资的特点有（　　）。
A．高效率
B．低效率
C．高成本性
D．高风险性
82、发行人存在高危险、重污染情况的，应披露（　　）。
A．披露安全生产及污染治理情况
B．披露因安全生产及环境保护原因受到处罚的情况
C．披露近l年相关费用成本支出及未来支出情况
D．说明是否符合国家关于安全生产和环境保护的要求
83、发行人经辅导符合（　　）要求，保荐人方可推荐其股票发行上市。
A．符合证券公开发行上市的条件和有关规定，具有持续发展能力
B．与发行人、大股东、实际控股人之间在业务、资产、人员、机构、财务等方面相互独立，不存在同业竞争、显失公允的关联交易以及影响发行缺陷
C．公司治理、财务和会计制度等不存在可能妨碍持续规范运作的重大缺陷
D．高管人员已掌握进入证券市场所必备的法律、行政法规和相关知识，知悉上市公司及其高管人员的法规义务和责任，具备足够的诚信水准和管理上市公司的能力及经验。
84、可转换公司债券存在下列（　　）事项之一的，应当召开债券持有人会议。
A．拟变更募集说明书的约定
B．发行人不能按期支付本息
C．发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产
D．保证人或者担保物发生重大变化
85、财务顾问为收购公司提供的服务有（　　）。
A．寻找目标公司
B．提出收购建议
C．商议收购条款
D．帮助准备要约文件、股东通知和收购公告
86、发行可转换公司债券的上市公司涉及（　　）事项时，证券交易所可以根据实际情况或者中国证监会的要求，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜。
A．交易日披露涉及调整或修正转股价格的信息
B．行使可转换公司债券赎回、回售权
C．减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项
D．提供担保的，担保人或担保物发生重大变化
87、内地企业在香港创业板发行与上市的新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理层管理下，具备至少24个月的活跃业务记录。若新申请人符合（　　）条件之一，此规定可减至l2个月。
A．会计师报告显示过去l2个月营业额不少于5亿港元
B．上一个财政年度的会计师报告内的资产负债表显示上一个财政期间的资产总值不少于5亿港元
C．上市时预计市值不少于5亿港元
D．最近1个经审计财政年度利润至少5 000万元
88、影响可转换公司债券价值的因素包括（　　）。
A．赎回条款
B．股票波动率
C．票面利率
D．转股价格
E．转股期限
89、信息披露应坚持（　　）。
A．及时性原则
B．完整性原则
C．真实性原则
D．准确性原则
90、发审委员会在审核公司上市时，应当关注的是（　　）。
A．财务会计是否稳健
B．分配情况
C．募集资金的使用情况及效果
D．证券上市以来二级市场走势