2012年12月证券从业《证券发行与承销》最后冲刺试卷(9)

91、 证券公司必须持续符合的风险控制指标标准有（　　）。
A． 净资本与各项风险准备之和的比例不得低于10%
B． 净资本与净资产的比例不得低于40%
C． 净资产与负债的比例不得低于20%
D． 净资本与负债的比例不得低于8%
92、 关于首次公开发行股票申请文件的要求，下列说法正确的是（　　）。
A． 申请文件一经受理未经中国证监会同意，不得增加、撤回或更换
B． 如原出文单位不再存续，可不再证明文件的真实性
C． 申请文件可以单面印刷也可以双面印刷
D． 发行结束后，发行人应将招股说明书的电子文件及历次报送的电子文件汇总报送中国证监会备案
93、 发行可转换公司债券的上市公司出现以下情况之一时，应当及时向证券交易所报告并披露（　　）。
A． 可转换公司债券转换为股票的数额累计达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额10%的
B． 未转换的可转换公司债券数量少于5000万元的
C． 出现减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项
D． 有资格的信用评级机构对可转换公司债券的信用或公司的信用进行评级，并已出具信用评级结果的
94、 可转换公司债券具有的双重特征是指（　　）。
A． 转股以前，它是一种公司债券，具备债券的特性，有规定的利率和期限，体现的是债权债务关系
B． 转股以前，它是一种股票，具备股票的特性，体现的是所有权关系
C． 转股以后，它变成了股票，具备股票的特性，体现的是所有权关系
D． 转股以后，它变成一种公司债券，具备债券的特性，有规定的利率和期限，体现的是债权债务关系
95、 中小非金融企业发行集合票据，需在发行文件中披露的偿债保障措施包括（　　）。
A． 信用增进措施
B． 资金偿付安排
C． 信用评级
D． 其他偿债保障措施
96、 在创业板中，发行保荐书应当包括（　　）内容。
A． 发行人存在的主要风险
B． 对发行人发展前景的评价
C． 保荐机构内部审核程序简介及内核意见
D． 保荐机构与发行人的关联关系
97、 信贷资产证券化业务计划书中应当包括（　　）。
A． 信贷资产证券化交易的内外部信用增级方式及相关合同草案
B． 清仓回购条款等选择性或强制性的赎回或终止条款
C． 该信贷资产证券化交易的风险分析及控制措施
D． 拟在发行说明书显著位置对投资机构进行风险提示的内容
98、 按行业关联性划分，并购可以分为（　　）。
A． 横向并购
B． 纵向并购
C． 混合并购
D． 协议并购
99、 保荐机构的年度执业报告应当包括（　　）内容。
A． 保荐机构、保荐代表人年度执业情况说明
B． 保荐机构对保荐代表人尽职调查工作日志检查情况的说明
C． 保荐机构对保荐代表人的年度考核、评定情况
D． 保荐机构对保荐代表人其他重大事项的说明
100、 政策性金融债券由我国政策性银行经中国人民银行批准，用计划派购或市场化的方式，向（　　）等金融机构发行。
A． 国有商业银行
B． 城市合作银行
C． 农村信用社
D． 商业保险公司