2012年12月证券从业《证券发行与承销》最后冲刺试卷(9)

81、 拟发行上市公司是否存在同业竞争，发行人的董事应从（　　）等方面判断，并充分考虑对拟发行上市公司的客观影响。
A． 业务的性质
B． 业务的客户对象
C． 产品或劳务的可替代性
D． 市场差别
82、 发行人应根据交易的（　　），按照经常性和偶发性对关联交易进行分类以披露。
A． 性质
B． 金额
C． 频率
D． 交易方
83、 关于定价增发操作流程，假设T日为网上网下申购日，说法正确的是 （　　）。
A． T-2日，招股意向书摘要、网上网下发行公告、网上路演公告见报
B． T+1日，主承销商联系会计师事务所进行网下申购定金验资
C． T+2日，主承销商刊登网下发行结果公告，退还未获配售网下申购定金
D． T+3日，网上未获配售的资金解冻，网下发行申购资金验资
84、 上市公司募集资金的数额和使用应当符合（　　）。
A． 募集资金数额不少于项目需要量
B． 募集资金用途符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定
C． 投资项目实施后，不会与控股股东或实际控制人产生同业竞争或影响公司生产经营的独立性
D． 建立募集资金专项存储制度，募集资金必须存放于公司董事会决定的专项账户
85、 超额配售选择权的实施应当遵守（　　）的规定。
A． 中国证监会
B． 证券交易所
C． 证券登记结算机构
D． 中国证券业协会
86、 （　　）指使上市公司及其有关人员不依法履行信息披露义务的，中国证监会依法进行查处。
A． 实际控制人
B． 控股股东
C． 董事
D． 监事
87、 银行业金融机构在申请发行资产支持证券时，应当报送的材料包括但不仅限于（　　）。
A． 可行性分析报告
B． 信贷资产证券化业务计划书
C． 发起机构对特定目的信贷受托机构的选任标准及程序
D． 发起机构信贷资产证券化业务主管人员和主要业务人员的名单和履历
88、 在上市公司重大资产重组报告书中通常应披露的资产评估信息中包括对评估方法的披露，这些评估方法包括（　　）。
A． 收益法
B． 估值法
C． 市场法
D． 资产基础法
89、 毒丸策略包括（　　）。
A． 股票毒丸计划
B． 人员毒丸计划
C． 资产毒丸计划
D． 负债毒丸计划
90、 期后事项是指被审计单位（　　）发生的对会计报表产生影响的事项。
A． 资产负债表截止日到审计报告日
B． 资产负债表截止日到会计报表公布日
C． 审计报告日至会计报表公布日
D． 会计报表公布日至审计报告日