2013年3月证券从业《证券发行与承销》模拟试题(1)

91、 向原股东配售股份应当符合(　　)。
A．拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30％
B．控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量
C．采用《证券法》规定的代销方式发行
D．拟配售股份数量不多于本次配售股份前股本总额的20％

92、 上市公司公开发行新股的推荐核准，包括(　　)。
A．有保荐人进行的内核工作
B．保荐人对承销商备案材料的合规性审核
C．发行审核委员会审核、核准发行
D．有中国证监会进行的受理文件、初审

93、 发行人的财务独立是指以下(　　)内容。
A．能够独立作出财务决策
B．建立独立的财务核算体系
C．具有规范的财务会计制度和分公司、子公司的财务管理制度
D．发行人不得与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户

94、 按目标公司董事会是否抵制划分，并购可以分为(　　)
A．协议收购
B．要约收购
C．敌意收购
D．善意收购

95、 可转换公司债券实质上是一种由(　　)构成的复合融资工具。
A．普通债权
B．普通股票
C．对公司股票的看跌期权
D．对公司股票的看涨期权

96、 保荐代表人有下列(　　)情形之一的，中国证监会将其从名单中去除。
A．调离保荐人或其投资银行业务部门
B．被注销或者吊销执业证书
C．保荐代表人因犯罪被判处刑罚
D．保荐人撤回推荐函

97、 目前我国国债主要分为记账式和凭证式，记账式国债主要通过(　　)面向公众投资者发行。
A．证券公司
B．商业银行
C．信托投资公司
D．保险公司

98、 (　　)属于可转换公司债券募集说明书的内容。
A．担保事项
B．发行人的发行申请报告
C．发行人的资信
D．发行条款

99、下列各项中，属于总体审计计划的是(　　)。
A．审计目标
B．被审计单位的基本情况
C．审计小组组成及人员分工
D．审计策略

100、 《公司法》第178条规定，股份有限公司需要减少注册资本时，必须编制(　　)。
A．利润分配表
B．费用表
C．资产负债表
D．财产清单