2013年3月证券从业《证券发行与承销》模拟试题(1)

二、多项选择题(本大题共40小题，每题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有l项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内，不填、错填、漏填均不得分)
61、 外资股国际推介与询价包括( )。
A．簿记定价
B．预路演
C．路演推介
D．簿记

62、 财务报表应当以(　　)为截止日。
A．年度末
B．半年度末
C．季度末
D．月末

63、 发行人在申报文件中不得有以下(　　)情形。
A．故意遗漏或虚构交易、事项或其他重要信息的
B．滥用会计政策或者会计估计的
C．操纵财务报表所依据的会计记录或者相关凭证的
D．其他可能对发行人持续盈利能力构成重大不利影响的

64、 增发的发行方式肴(　　)。
A．上网定价发行与比例配售相结合
B．上网定价发行与网下配售相结合
C．网下网上同时定价发行
D．中国证监会认可的其他形式

65、关于发行人应当符合的条件，正确的是(　　)。
A．发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在2年以上
B．发行人最近3年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更
C．最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元
D．发行人的股权清晰，控股股东和受控股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷

66、 确定每股净利润的方法包括(　　)。
A．市价折扣法
B．全面摊薄法
C．加权平均法
D．贴现现金流量法

67、 关于募股资金运用发行人应披露(　　)。
A．预计募集资金数额
B．按投资项目的轻重缓急顺序，列表披露预计募集资金投入的时间进度及项目履行的审批、核准或备案情况
C．若所筹资金不能满足项目资金需求的，应说明缺口部分的资金来源及落实情况
D．以前募集的资金使用情况

68、 根据香港的《创业板上市规则》，发行人须委任有关人士担任的职责包括( )。
A．董事
B．资格会计师
C．监察主任
D．公司秘书

69、 首次公开发行股票时，公司(　　)必须出席推介活动。
A．总经理
B．董事长
C．董事会秘书
D．控股股东

70、证券公司应向(　　)报送年度报告。
A．中国证监会
B．公司住所地的中国证监会派出机构
C．中国证券业协会
D．中国证券登记结算公司