2013年3月证券从业《证券发行与承销》模拟试题(4)

二、多项选择题(本大题共40小题，每题1分，共40分。以下各小题所给出的4个选项中，至少有l项符合题目要求，请将正确选项的代码填入括号内，不填、错填、漏填均不得分)
61、 一般来说，商业银行发行金融债券应具备(　　)。
A．核心资本充足率不低于4％
B．最近3年连续盈利
C．贷款损失准备计提充足
D．最近3年没有重大违法违规行为

62、保荐机构（　　）应当在保荐总结报告书上签字。
A． 法定代表人
B． 内核负责人
C． 保荐代表人
D． 项目协办人
63、我国企业股份制改革的目的是（　　）。
A． 建立规范的公司治理结构
B． 筹集资金
C． 剥离不良资产
D． 确立法人财产权
64、 我国经济体制改革以后国内发行金融债券的开端为1985年由(　　)发行的金融债券。
A．中国农业银行
B．国家开发银行
C．中国建设银行
D．中国工商银行

65、 在短期融资券存续期内，企业应按（　　）要求持续披露信息。
A． 每年4月30曰和10月31日以前，披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表及现金流量表
B． 每年4月30曰以前，披露上一年度的年度报告和审计报告
C． 每年8月31日以前，披露本年度上半年的资产负债表、利润表和现金流量表
D． 每年6月30日以前，披露上一年度的信用跟踪评级报告
66、 公司收购按支付方式划分可分为（　　）。
A． 用股票交换股票
B． 用票据购买资产
C． 用现金购买资产
D． 用资产收购股份或资产
67、发行人应披露的股本的情况有（　　）。
A． 持股量列前10名的法人的情况
B． 发行人股本结构的历次变动情况
C． 股东中的风险投资者或战略投资者的持股及其情况
D． 外资股份（若有）持有人的有关情况
68、证券承销业务的（　　）是现场检查的重要内容。
A． 营利性
B． 合规性
C． 正常性
D． 安全性
69、发行人在申请发行可转换公司债券的募集说明书中，应该披露的财务会计信息包括（　　）。
A． 不少于最近3年的简要利润表、资产负债表、经审计的主要财务指标及不少于最近1年的简要现金流量表
B． 应重点说明本次发行可转换公司债券后公司资产负债结构的变化
C． 会计师事务所曾对发行人近3年的财务会计报告出具非标准无保留意见审计报告的，发行人应披露注册会计师就该事项是否已消除或纠正出具的补充意见，以及董事会、监事会就该事项的处理情况作出的详细说明
D． 发行人对可能影响投资者理解公司资产负债状况、经营业绩和现金流动情况的信息，应加以必要的说明，有关财务困难、障碍、或有损失应在“财务风险”栏目中加以具体披露。所有财务会计信息的披露应采用简洁、通俗、平实和明确的文字表述
70、影响可转换公司债券价值的因素包括(　　)。
A．票面利率
B．转股价格、转股期限
C．股票渡动率
D．赎回、回售条款