2013年证券从业《发行与承销》全真预测试卷(2)

71、 发行人应简要披露员工及其社会保障情况，包括（　　）。
A．员工专业结构
B．发行人执行社会保障制度、住房制度改革情况
C．员工人数及变化情况
D．员工受教育程度

72、 权益在境外上市的境内公司应符合下列（　　）条件。
A．公司及其主要股东近l年无重大违法违规记录
B．有健全的公司治理结构和内部管理制度
C．有完整的业务体系和良好的持续经营能力
D．产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议

73、 保荐机构推荐发行人发行证券，应当向中国证监会提交（　　）。
A．发行保荐工作报告
B．保荐代表人专项授权书
C．发行保荐书
D．中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件

74、 独立财务顾问自年报披露之日起15日内，对重大资产重组实施的（　　）事项出具持续督导意见，向派出机构报告，并予以公告。
A．公司治理结构与运行情况
B．盈利预测的实现情况
C．与已公布的重组方案存在差异的其他事项
D．交易资产的交付或者过户情况

75、 国有资产监督管理机构应进行审核的事项包括（　　）。
A．评估依据是否适当
B．资产评估项目所涉及的经济行为是否获得批准
C．资产评估机构是否具备相应评估资质
D．评估基准日的选择是否适当，评估结果的使用有效期是否明示

76、 企业有下列（　　）行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估。
A．经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转
B．国有独资企业与其下属独资企业(事业单位)之间或其下属独资企业(事业单位)之间的合并、资产(产权)置换和无偿划转
C．非上市公司国有股东股权比例变动
D．资产涉讼

77、 增发新股过程中涉及的（　　）等，须在至少一种中国证监会指定报刊上刊登。
A．招股意向书摘要
B．网上、网下发行公告
C．提示性公告
D．上市公告书

78、 代理成本理论认为，伴随着股权一债务比率的变动，公司选取的目标资本结构应比较负债带来的收益增加与（　　）的抵消作用，从而使公司价值最大化。
A．内部股东代理成本
B．外部股东代理成本
C．债权的代理成本
D．经理人代理成本

79、 影响国债销售价格的因素有（　　）。
A．国债承销的手续费收入
B．承销商所期望的资金回收速度
C．承销商承销国债的中标成本
D．市场利率

80、 上市公司实施重大资产重组，应当遵循的原则有（　　）。
A．重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权债务处理合法
B．重大资产重组所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形
C．有利于上市公司形成或者保持健全有效的法人治理结构
D．不会导致上市公司不符合股票上市条件