2013年证券从业《发行与承销》全真预测试卷(3)

31、 证券公司以短期融资为目的，在银行间债券市场发行的、约定在一定期限内还本付息的金融债券指（　　）
A．证券公司发行的可转换债券
B．证券公司短期融资券
C．证券公司发行的次级债券
D．证券公司资产支持证券

32、 A公司拟等价发行面值1000元、期限5年、票面利率8%的债券4000张，每年结息一次，发行费用为发行价格的5%，公司所得税率为z5%，这笔债券的资本成本是（　　）。
A．2.45%
B．4.32%
C．6.01%
D．6.32%

33、 内地企业在中国香港发行股票，新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为（　　）万港元。无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少（　　）。
A．3000，25%
B．5000，20%
C．3000，20%
D．5000，25%

34、 上市公司境外上市的财务顾问应该自持续督导工作结束之后的10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送（　　）。
A．持续上市总结报告书
B．招股说明书
C．信息备忘录
D．招股章程

35、 可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于（　　）成为发行公司的股东。
A．转股的当日
B．转股完成后的次日
C．转股完成后的2天内
D．转股完成后的3天内

36、 公司因将股份奖励给本公司职工而收购本公司股份的，其收购的资金来源应当从公司的（　　）中支出。
A．税前利润
B．资本公积
C．盈余公积
D．税后利润

37、 股份有限公司修改公司章程，必须经出席（　　）的股东所持表决权的（　　）以上通过。
A．创立大会，1/2
B．股东大会，1/3
C．创立大会，2/3
D．股东大会，2/3

38、 1998年通过的《证券法》对公司债券的发行和上市作了特别规定，规定公司债券的发行仍采用（　　）。
A．注册制
B．审核制
C．审批制
D．核准制

39、 控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量（　　）的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。
A．30%
B．40%
C．50%
D．70%

40、 A公司现有长期资本总额10000万元，其中长期借款3500万元，长期债券3000万元，优先股2000万元，普通股1000万元，留存收益500万元，各种长期资本成本率分别为6%、14%、4%、10%和13%，则该公司的加权平均资本成本为（　　）。
A．8.75%
B．9.35%
C．9.64%
D．9.85%