2014年11月证券从业资格考试《证劵发行与承销》考前押题卷(4)

101、 对（　　）投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入征收营业税。
A．银行
B．非银行金融机构
C．非金融机构
D．所有机构


102、 下列关于上市公司发行证券的表述，正确的有（　　）。
A．上市公司非公开发行股票应由上市公司自行销售
B．上市公司增发可采用网上定价发行与网下询价配售相结合的方式
C．上市公司发行股票，应当由证券公司承销
D．上市公司增发可采用网上网下同时定价发行的方式


103、 在股票上市公告书中，发行人应列示自上市之日起董事会作出的承诺。董事会应承诺严格遵守《公司法》《证券法》等法律、法规和中国证监会的有关规定，并自股票上市之日起做到（　　）。
A．承诺真实、准确、完整、公允和及时地公布定期报告，披露所有对投资者有重大影响的信息，并接受中国证监会、证券交易所的监督管理
B．承诺发行人在知悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播媒介中出现的消息后，将及时予以公开澄清
C．发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事发行人股票的买卖活动
D．发行人没有无记录的负债


104、 在上市公告书中，发行人应披露本次股票上市前首次公开发行股票的情况，主要包括（　　）。
A．募集资金总额
B．发行费用总额及项目
C．按发起人股、社会公众股等披露股权结构
D．发行数量、发行方式


105、 发行人出现下列（　　）情形之一的，中国证监会自确认之日起3个月内不再受理保荐人的推荐，将相关保荐代表人从名单中去除。
A．证券上市当年主营业务利润比上年下滑50％以上
B．公开发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
C．证券上市当年即盈利
D．持续督导期问信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏


106、 上市公司发行可转换公司债券，应当符合（　　）要求。
A．应具备健全的法人治理结构
B．盈利能力应具有可持续性
C．财务状况良好
D．财务会计文件无虚假记载且无重大违法行为


107、 股东大会的特别决议包括（　　）。
A．公司章程的修改
B．公司增资
C．任免董事会成员
D．公司的合并


108、 关于发行人的股本变化，发行人应披露的股本情况主要包括（　　）。
A．前10名股东
B．前20名自然人股东
C．前10名自然人股东
D．各股东间的关联关系


109、 有下列（　　）情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约收购增持股份的申请。
A．收购人与出让人能证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化
B．上市公司面临严重的财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案获得该公司股东大会批准且收购人承诺3年内不转让其在该公司中所拥有的权益
C．经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该上市公司拥有的权益超过该公司已发行股份的30％
D．中国证监会为适应证券市场的变化和保护投资者合法权益的需要而认定的其他情况

110、 重大购买、出售、置换资产交易合同的主要内容包括（　　）。
A．交易价格及定价依据
B．交易标的的交付状态
C．合同的生效条件
D．支付方式