2014年11月证券从业资格考试《证劵发行与承销》考前押题卷(4)

81、 可转换公司债券的上市条件是（　　）。
A．可转换公司债的期限为1年以上
B．申请上市时仍符合法定的可转换公司债券发行条件
C．可转换公司债券实际发行额不少于3000万元人民币
D．可转换公司债券实际发行额不少于5000万元人民币


82、 外商投资企业作为发起人，必须符合的条件有（　　）。
A．认缴出资额已经缴足
B．已经完成原审批项目
C．已经开始缴纳企业所得税
D．已经开始缴纳营业税


83、 为证券发行出具专项文件的（　　），应当按照本行业公认的业务标准和道德规范出具文件。
A．注册会计师
B．资产评估人员
C．资信评级人员
D．保荐机构


84、 发行人应在招股说明书中披露（　　）风险因素。
A．市场占有率下降
B．内部控制有效性不足导致的风险
C．现金流状况不佳
D．技术不成熟


85、 可转换债券的发行人出现（　　），证监会将不予核准其发行申请。
A．最近一次募集资金被擅自改变用途而未按规定加以纠正的
B．成长性差，存在重大风险隐患的
C．最近3年内存在重大违法违规行为的
D．信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的


86、 股份制改组的会计报表审计的计划阶段需要进行（　　）工作。
A．对会计报表的数据进行实质性测试
B．调查了解被审计单位的基本情况
C．与被审计单位签订审计业务约定书
D．分析审计风险


87、 信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备的条件有（　　）。
A．根据国家有关规定完成重新登记3年以上
B．注册资本不低于5亿元人民币
C．注册资本不低于2亿元人民币
D．最近3年年末的净资产不低于5亿元人民币


88、 使用募集资金收购资产或者股权的，应当披露与该资产或者股权相关的（　　）事项。
A．基本情况
B．交易价格
C．定价依据
D．是否与公司股东存在利害关系


89、 关于中小企业板块，下列说法中正确的有（　　）。
A．中小企业板块是在上海证券交易所主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块
B．其适用的基本制度规范与现有市场完全相同，但适用的发行上市标准与现有主板不尽相同
C．中小企业板块上市公司试行弹性保荐制度
D．中小企业板块集中安排符合主板上市发行条件的企业中规模较小的企业上市


90、 中国证监会提出的第二阶段的改革措施有（　　）。
A．进一步完善报价申购的配售约束机制
B．扩大询价对象范围，充实网下机构投资者
C．对网上单个申购账户设定上限
D．增强定价信息透明度